Возмещение расходов в бюджет

[lotoshonok]

Согласно акту ревизии выявлено необоснованное использование бюджетных средств:
- по 222 косгу (не прислали оригиналы билетов)
- по 225 косгу (тех.обслуж-е демонтированной плиты).
Все это возместили в кассу. помогите определиться с проводками:
Возместили в кассу 4.201.34.510 4.302.22 (4.302.25).660 по лицам, возместившим расходы
Сданы на р/сч 4.210.03.560 4.201.34.610
Поступили на р/сч 4.201.11.510 4.210.03.660
Перечислили в доход бюджета 4.302.22 (4.302.25).830 4 201.11.610 вышестоящая орг-я
В результате по сч. 302.22 (302.25) оборотно-сальдовая ведомость показывает что вроде суммы закрываются, но дт и кт по разным контрагентам...
Может я что-то не так делаю...

[Plesen~]

у вас нет основания применять счет 302 22 (25) 000, потому что у вас нет расчетов с контрагентами по принятым обязательствам

[lotoshonok]

Plesen~, а с каким тогда корреспондировать??

[Plesen~]

я уже не единожды говорила в этом форуме, что нельзя просто подбирать проводки, главное правильно классифицировать факт хозяйственной деятельности, опуская выяснения что у вас там было и как..
О каком периоде идет речь? Раз была проверка,значит не за текущий?
И если вы говорите о бюджетных средствах, значит они доводились как лимиты и учитывались у вас по "1" ?

[Plesen~]

но дт и кт по разным контрагентам...
.

и вот это еще интересно - что значит по разным контрагентам? что именно вы делаете?

[lotoshonok]

Читала вчера подобную тему, но так и не смогла найти окончательного решения этой проблемы....
нарушения были выявлены по КОСГУ 222 в 2010 году по КОСГУ 225 в 2011 году. Возмещение сделали сейчас по "4"
В кассу приходит по сотрудникам:
4.201.34.510 4.302.22.660 Иванов И.И.
4.201.34.510 4.302.25.660 Петров П.П.
Возмещение в доход бюджета
4.302.22.830 4 201.11.610 Министерство
4.302.25.830 4 201.11.610 Министерство
По 302.22 (302.25):
Приход - сотрудник, Расход - министерство