Отражение начисления налога на прибыль

[Наталья87]

Здравствуйте! Директор поставил задачу по отражению в проводках начисления налога на прибыль. Просит, чтобы налог начислялся не на 68 счет, а сначала на 76, а потом нужная сумма по итогам квартала переходила на 68 счет и к уплате. Реально ли это сделать закрытием месяца или нужен отдельный механизм? Конфиг. КА ред.1.1.

[OlgaK]

а потом нужная сумма по итогам квартала

нужная кому?

[zhenya17]

Такое только ручными проводками можно разрулить, наверное. При этом с большой долей вероятности Вы не получите корректную регламентированную отчётность, т.к. программа не обладает интеллектом и не поймёт выкрутасов.
А вообще, "затея" вызывает самые нескромные вопросы. Например, какой ИНН у вашей организации?

[Наталья87]

нужная кому?

Всё просто! Например, по итогам 2011г была ничеслена какая-то сумма налога, а обязанность по уплате возникает только в марте или апреле. А за январь и февраль 2012г на 68 счет попала еще какая-то сумма налога. И получается, что на конец марта 2012г. на этом счете вся сумма. А надо, чтобы была только за 2011г. А на конец 1 квартала только за 1 квартал. Вот!

[zhenya17]

Всё просто! Например, по итогам 2011г была ничеслена какая-то сумма налога, а обязанность по уплате возникает только в марте или апреле. А за январь и февраль 2012г на 68 счет попала еще какая-то сумма налога. И получается, что на конец марта 2012г. на этом счете вся сумма. А надо, чтобы была только за 2011г. А на конец 1 квартала только за 1 квартал. Вот!

Начисленные суммы можно смотреть не по конечному сальдо, а по Дт68. И не стоит ради этого выдумывать ненужные проводки с 76 счётом.

[Наталья87]

Начисленные суммы можно смотреть не по конечному сальдо, а по Дт68.

Директор эти цифры показывает акционерам, которые в марте месяце видят сумму налога за 2011г и за январь и февраль, уплаченную частично, за 2011г., как долг. А акционеры не понимают, почему долг))) вот поэтому директор и просит отражать начисленные суммы на 76 счете.

[Январь]

Наталья87, а может, проще словами акцинерам объяснить? От того, что вы что-то перекините на 76 задолженность никуда не денется. Или долги на 76 акционеров в принципе не волнуют?

и за январь и февраль, уплаченную частично

Это ежемесячные авансы вы начисляете и платите?

[Наталья87]

Акционеров не интересует, что будет на 76 счете. Им важно, чтобы они посмотрели 68 счет, а там всё чисто-начислено и уплачено.

[Наталья87]

Мы налог платим поквартально, а в 1с он рассчитывается ежемесячно при закрытии месяца.

[Январь]

в 1с он рассчитывается ежемесячно при закрытии месяца.

А как-то не начиислять ежемесячно вообще?

[Наталья87]

Ну вот и надо, чтобы он эти ежемесячные суммы относил сначала на 76 счет, а потом по итогам квартала, на 68.

[Январь]

Ну вот и надо, чтобы он эти ежемесячные суммы относил сначала на 76 счет

Зачем? У вас при поквартальной уплате вообще нет никакого налога к начислению за январь-февраль. По итогам квартала одна проводка должна быть, точнее две по бюджетам

[Наталья87]

Зачем? У вас при поквартальной уплате вообще нет никакого налога к начислению за январь-февраль. По итогам квартала одна проводка должна быть, точнее две по бюджетам

Когда я делаю закрытие месяца каждый месяц, то на 68 счете скапливается сумма этого налога, а нам этого не нужно.

[Январь]

Когда я делаю закрытие месяца каждый месяц,

А частями (не все пункты выполнять) вам программа не дает закрытие делать?

[Наталья87]

Нам по любому надо видеть текущую сумму налога, до окончания квартала, но не 68 счете.

[Наталья87]

Ну что, кто-нибудь знает, реально ли это всё сделать?

[OlgaK]

любой каприз за ваши деньги - вам программиста надо нанимать...

[Наталья87]

любой каприз за ваши деньги - вам программиста надо нанимать...

Это только менять конфигурацию? типовыми решениями не обойдемся?

[Январь]

типовыми решениями не обойдемся?

На неправильную корреспонденцию счетов не может быть типового решения

[Наталья87]

На неправильную корреспонденцию счетов не может быть типового решения

А есть какой-то документ, регламентирующий эти проводки? Может я ему покажу, что не правильно так, как он просит отражать начисления, и он успокоится?!

[Январь]

А есть какой-то документ, регламентирующий эти проводки?

.... План счетов есть (Приказ Минфина РФ от 31.10.2000 N 94н)
Счет 68 "Расчеты по налогам и сборам" предназначен для обобщения информации о расчетах с бюджетами по налогам и сборам, уплачиваемым организацией, и налогам с работниками этой организации.

[zhenya17]

Что ж за организация-то такая, где и директор, и акционеры разбираются в оборотках
Для акционеров обычно делают удобные управленческие отчёты, где собрана только нужная информация. Думаю, это Ваш вариант. Настаиваю на том, что не нужно извращать порядок, заложенный в 1С, ибо сильно рискуете получить неадекватную отчётность.