Как провести счет-фактуру прошлого квартала?

[ВасилийС]

Во 2 квартале мы купили кондиционер. Для себя.
Поставил на 10 счет полной суммой (деятельность не облагается НДС).

Арендодатели на разрешили его установить.

В 3 квартале мы решили его продать. За ту же сумму, что купили, включая установку. Т.о. у нас возникла операция, облагаемая НДС - реализация собственных материалов + услуга по поиску фирмы-установщика (нам-то его так и не повесили - так что )) знаем ГДЕ взять).

Я сделал стронирующую проводку, восстановил стоимость кондиционера на 60 счете, и провел его уже как "материалы для деятельности с НДС" с выделением НДС на 19 счете.

Счёт-фактуру от нашего поставщика кондиционера очень хочу восстановить в 3 квартале и провести в книге покупок, чтобы НДС вышел в ноль.
Как грамотно это сделать?

И - нужно ли сдавать уточненный расчет по НДС и прибыли за 2 квартал??

[Январь]

Зарегистрируйте получение счета-фактуры третьим кварталом (в этом квартале у вас продажа концидионера случилась?) и не надо будет ни уточненок, ни бесед про вычеты без реализации.

[ВасилийС]

Мне нужно какое-то подтверждение, что счет-фактура получен именно в 3 квартале?

А! Видимо, все-таки не удастся так легко отделаться - мы во 2-ом квартале уже указали этот счет-фактуру в реестре полученных счетов-фактур.

(Нас ежеквартально приглашают в ИФНС на подтверждение права не облагаться НДС по основному виду деятельности.)

[Январь]

Мне нужно какое-то подтверждение, что счет-фактура получен именно в 3 квартале?

Журнал регистрации полученных счетов-фактур

[ВасилийС]

А если мы во 2-ом квартале уже указали этот счет-фактуру в реестре полученных счетов-фактур??
Как быть?

[Инна_О]

уточненная декларация

[ВасилийС]

Т.е. - уточненная декларация и настаивать, что счет-фактура получен в 3 квартале? ))

[Шмымзик]

а почему, собственно, у вас не может быть ошибки в реестре? Получили с/ф в июле, числа 15.... когда заносили в программу - "ошибочка вышла" - занесли не датой получения, а датой самого с/ф
Я бы не сдавала уточненки.

ЗЫ да я и с этими идиотскими доп. листами никогда не связываюсь. Книги продаж/покупок была изначально правильные, да! А при заполнении декларации вышли косячки-с.

[ВасилийС]

Шмымзик, а почему Вы бы уточненку не сдавали?
Меня каждый квартал гоняют давать объяснения почему деятельность не облагается (со всем комплектом документов по НДС) - я и думаю, может сдать? ))
И что там с доп. листами? (Извините, без-НДС-ная деятельность очень расслабляет).

[Шмымзик]

а почему Вы бы уточненку не сдавали?

ну вы ж этот НДС к зачету не ставили -зачем что-то уточнять? А с прибылью все нормально, накладная у вас была. Тем более что их квартальные расчеты практически не интересуют.
С доп. листами - танцы с бубнами, чтобы две цифры исправить. Поэтому я просто исправляю и не танцую.

[ВасилийС]

Ну, я заполнял Раздел 7 графу 4 "Сумма НДС, по приобретенным товарам, не подлежащая вычету"...
Ну, это, ладно, я сдам - ерунда.
А что про доп.листы ? В них ЧТО в таких случаях пишут? (Или в кодексе почитать?) ))

[Шмымзик]

Это если вносятся исправления /дополнения в уже сформированные книги покупок/продаж. У вас этих книг нет, поэтому ничего делать не надо.