СМР НДС первый раз

[MAriZA]

На 08.03 счете в 1 квартале собрала только зарплату и страховые взносы.
Что делать дальше с НДС? Я первый раз, не судите строго.
Читала, пыталась разобраться, вроде, нужно счет-фактуру выписать 31.03.12, так нумерация уже давно в апрель ушла, оплатить его надо?, не разобраться самой.

[Ярослав]

Выпишете счет-фактуру, зарегистрируйте в книге продаж, затем в книге покупок. Сейчас НДС по СМР для собственного потребления никак не влияет на налог к уплате. Но начислить и принять его к вычету нужно.

[MAriZA]

А что с номером счет-фактуры делать? мы же обязаны по порядку регистрировать, а у меня уже во всю реализации апрельские прошли, может можно присвоить что-то вроде СМР-1 от 31.03.12, как вы думаете?

[Тоня]

Присвойте.

[Ярослав]

Да пронумеруйте как угодно.

[MAriZA]

т.е получается, что из квартала в квартал будет расти база по СМР и я должна начислить и взять к вычету одну и ту же сумму нарастающим итогом?(как бы увеличивая обороты?)

[Ярослав]

т.е получается, что из квартала в квартал будет расти база по СМР и я должна начислить и взять к вычету одну и ту же сумму нарастающим итогом?(как бы увеличивая обороты?)

Почему нарастающим итогом? За квартал. У вас налоговый период - квартал.

[MAriZA]

т.е. только то, что "приросло" в одном квартале?

[Ярослав]

Именно так. Причем прирост за счет собственных расходов. Подрядчиков не учитывать.

[MAriZA]

А Вы в 1с работаете?