×
×
+ Ответить в теме
Страница 1 из 2 12 ПоследняяПоследняя
Показано с 1 по 30 из 39
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    12.01.2007
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    421

    Что делать?

    Здравствуйте. ИП УСН 15%+ЕНВД.
    Требуется закрыть ИП, оставшийся товар возращен поставщику. Но вот что это-возврат или продажа? Возврат не может быть, т.к. товар без брака и т.д., а если это продажа (по тем же ценам, что и мне продавал поставщик), то пускать все по УСН? А как посчитать доходы, как платить налог, как отчитываться? Вообщем, что делать?

  2. #2
    Клерк Аватар для OlgaK
    Регистрация
    30.03.2004
    Адрес
    Раменское
    Сообщений
    12,054
    Возврат не может быть, т.к. товар без брака
    Может, например, несоответствие условиям договора
    Влюбленность в себя не бывает мимолетной.

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    12.01.2007
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    421
    Цитата Сообщение от OlgaK Посмотреть сообщение
    Может, например, несоответствие условиям договора
    а что это за несоответствие может быть?

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    12.01.2007
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    421
    Даже если я сделаю возврат, то как это учитывать и как отчитываться?

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    12.01.2007
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    421
    ""Предположим, что бывший покупатель товара (а теперь – его продавец) применяет «упрощенку», платит ЕНВД, то есть не является плательщиком налога. Значит, при возврате он не может выставить счет-фактуру. Вправе ли в такой ситуации бывший поставщик поставить НДС по возвращенным товарам к вычету?

    Как ни странно, в Минфине теперь считают, что вправе (письмо от 7 марта 2007 г. № 03-07-15-29). Финансисты предлагают действовать так же, как и в случае, когда покупатель отказался от некачественного товара, не успев принять его на учет. А именно: бывший продавец должен внести исправления в собственный счет-фактуру, ранее выставленный покупателю. Затем зарегистрировать этот документ в книге покупок (на сумму возврата). И получается, что несостоявшийся продавец сможет зачесть НДС по возвращенным ценностям.

    При этом не имеет значения, по какой причине возвращается товар и принял покупатель – неплательщик НДС ценности на учет к моменту возврата или нет.

    А что делать продавцу, если товар возвращает человек? В этом случае финансисты рекомендуют зарегистрировать в книге покупок реквизиты расходного кассового ордера, выписанного при возврате денег из кассы. Оприходовав возвращенный товар, продавец сможет принять НДС к вычету."""
    Вот это можно применять на данной ситуации?

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    12.01.2007
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    421
    И, если можно, то это же все равно реализация?

  7. #7
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,135
    Oksj, а в чем сложность оформить как продажу? Это обычная продажа, что тут непонятного? Доход по поступлению денег от поставщика, расход - проданный товар

  8. #8
    Клерк
    Регистрация
    12.01.2007
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    421
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Oksj, а в чем сложность оформить как продажу? Это обычная продажа, что тут непонятного? Доход по поступлению денег от поставщика, расход - проданный товар
    Не будет поступления денег-продавать то я буду по тем же ценам, что и мне отгружали. Как же посчитать налог? Ну, и по любому раздельный учет

  9. #9
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,135
    Не будет поступления денег-продавать то я буду по тем же ценам, что и мне отгружали.
    Т.е. Вы за товар еще не заплатили? Ну значит акт взаимозачета требований делаете.

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    12.01.2007
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    421
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Т.е. Вы за товар еще не заплатили? Ну значит акт взаимозачета требований делаете.
    А это что за зверь?
    Там было несколько накладных, часть товара продали по ЕНВД, частично оплатили, остаток вернули поставщику.
    Может попробовать договорится с поставщиком переделать документы? Ту часть товара, которая прошла по ЕНВД (по ним же и была оплата) отделить от той части, которую вернули и ее пустить по УСН, как обратную реализацию с наценкой 0? Тогда налог по УСН будет 0?

  11. #11
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,135
    А это что за зверь?
    Это когда две стороны должны друг другу. Они зачитывают требования друг к другу и ничего в результате друг другу не платят деньгами.
    Но реализация все равно при этом есть.

  12. #12
    Клерк
    Регистрация
    12.01.2007
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    421
    Угу, а что про переделку документов?

  13. #13
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,135
    Я не поняла чего с чем Вы собрались делить и зачем?
    Вы продаете обратно товар, это и есть реализация по УСН. Причем тут вообще ЕНВД?

  14. #14
    Клерк
    Регистрация
    12.01.2007
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    421
    А размер налога? То, что наценка 0 ИФНС не смутит?

  15. #15
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,135
    Ну так Вы просто обратную реализацию проводите.
    Кстати, при УСн 15% не будет нулевого налога. Минимальный налог никто не отменял

  16. #16
    Клерк
    Регистрация
    12.01.2007
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    421
    1%? От общей суммы реализации?

  17. #17
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,135
    От суммы дохода по деятельности, непопадающей под ЕНВД, за налоговый период

  18. #18
    Клерк
    Регистрация
    12.01.2007
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    421
    Не было деятельности по УСН, только продажи по ЕНВД и обратная реализация по УСН, при которой доход 0. Так от чего считать 1%?

  19. #19
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,135
    Oksj, ну могу еще раз повторить
    От суммы дохода по деятельности, непопадающей под ЕНВД, за налоговый период
    Что именно непонятно в этой фразе?

  20. #20
    Клерк
    Регистрация
    12.01.2007
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    421
    Сумма дохода=0, так сумма минимального налога тогда 0?

  21. #21
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,135
    Oksj, с чего Вы решили, что сумма дохода 0? Изучайте главу 26.2 тогда

  22. #22
    Клерк
    Регистрация
    12.01.2007
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    421
    Прочитала... Не поняла...
    Помогите, пожалуйста, не пойму никак, что еще можно считать доходом, если деятельности нет по УСН

  23. #23
    Клерк
    Регистрация
    12.01.2007
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    421
    А при заполнении КДИР что необходимо поставить в расходы? Всю сумму прихода по накладным? Или там ничего не будет, и доходом будет считаться сумма по реализации?
    Последний раз редактировалось Oksj; 05.03.2011 в 23:21.

  24. #24
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,135
    Oksj, доход - это выручка от продажи товаров, которая попадает под УСН.
    А при заполнении КДИР что необходимо поставить в расходы? Всю сумму прихода по накладным?

  25. #25
    Клерк
    Регистрация
    12.01.2007
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    421
    выручки не будет???, а что будет расходом? Как заполнять кудир?

  26. #26
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,135
    Да ёшкин кот... Ну как это не будет выручки? У Вас акт взаимозачета! У Вас реализация. Начните тему с поста 7 по новой читать, что ли

  27. #27
    Клерк
    Регистрация
    12.01.2007
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    421
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Да ёшкин кот... Ну как это не будет выручки? У Вас акт взаимозачета! У Вас реализация. Начните тему с поста 7 по новой читать, что ли
    Спасибо Вам большое, только я еще больше запуталась, и уже ничего не понимаю.
    А какую сумму в акте взаимозачета ставить в задолженности? Оставшуюся после продажи? Там все равно будет вылазить долг...Товар вернули на меньшую сумму, чем должны были...

  28. #28
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,135
    Oksj, есть два договора купли-продажи. В одном Вы продавец, в другом покупатель. В обоих договорах известна сумма договора - это сумма проданных товаров. Поскольку продаете Вы точно по такой же цене, как и купили, то суммы равны.
    Вы делаете акт взаимозачета требований по этим двум договорам. Фирма А ничего не должна фирме Б, а фирма Б ничего не должна фирме А. Но у обоих есть реализация.
    Товар вернули на меньшую сумму, чем должны были.
    Значит акт взаимозачета будет не на всю сумму, а только на часть. Остальную часть Вы должны уплатить деньгами, чтобу погасить задолженность.
    Я не знаю как еще понятнее можно объяснить.

  29. #29
    Клерк
    Регистрация
    12.01.2007
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    421
    Т.е. доход-это сумма по взаимозачету (т.е. возврата), а сумма расхода-это реализация. 1% от дохода-это 1% от реализованной продукции (возврата)?

  30. #30
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,135
    а сумма расхода-это реализация.
    Вот это я вообще не поняла про что Вы.
    Вы продали товар, выручку получили за этот товар не деньгами, но в денежном эквиваленте.
    В конце концов, уже не знаю как объяснять, Вы выписываете накладную на продажу товара. Вот сумма в этой накладно и есть реализация и доход для расчета минимального налога

+ Ответить в теме
Страница 1 из 2 12 ПоследняяПоследняя

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •