конверты приобретены за наличный расчет

[Аноним]

здавтчвуйте! скажите пожалуйтса какой проводкой оформить приоьретение маркированных конвертов за наличные денежные средства при оформлении авансового отчета.

Я оформила такую проводку :
ДТ 201.05.2.510. КТ 208.04.2.660 Однако в казначействе отказываются оплачиввать расходы по авансовому отчету при отсутствии КЭК 221.

да и сама я сомневаюсь в правильности. В инструкции нет проводок по этой операции, по крайней мере я не нашла. Спасибо

[Litva]

Следующая проводка должна быть
208.04. - 401.01.221.

[Litva]

т.е. в авансовом отчете в табличной части вы указываете 2 проводки.

[Аноним]

Но ведь проводка 208.04. - 40101221 должна быть когда мне уже лицо, которому я выдам конверты за них отчитается, так? Мы же должны через кассу провести конверты как денежные документы, выдать их подотчет лицу, и только потом, когда лицо их использует, делается авансовый отчет по конвертам и только тогда списываем на расходы. Може вы не так поняли вопрос, я имею ввиду авансовый отчет о приобретении конвертов, а не об их использовании.

[Litva]

Я поняла о чем вы. Мы их сразу списывали. При проверках нарушений не было.
Т.е. у меня в ав.отчете всегда было по две проводки.
одна касса
вторая либо отнесение на материалы, или ОС, либо сразу списание на 401.
вы же конверты как материал не приходуете?
Ну я плохо объясняю,наверное. Если кто в курсе проблемы,помогите.

[Litva]

я выдам конверты за них отчитается, так? Мы же должны через кассу провести конверты как денежные документы,

Вот тут я не углядела!!!
Конверты, это не денежные документы.

[Litva]

Подождите,запутали.
Проводка:
1. 208.04 - 201.04 - выдано за конверты.
2. 401.01.221 - 208.04 - списаны конверты на нужды.

[Litva]

ищу что относится к денежным документам

[Litva]

Ой,я наверное Вас обманула. Мне давали какой-то документ,типа реестра, и по нему я сразу списывала. Т.е. конверты покупались,и тут же отправлялись письма. Как-то так.

[Аноним]

тихо сам с собою...

[Litva]

честно хотела помочь

[Litva]

Кстати,такая статья есть http://www.klerk.ru/buh/articles/153359/

[SD.]

Я оформила такую проводку :
ДТ 201.05.2.510. КТ 208.04.2.660

В начале, еще 2008 году, наш главный рассматривал вариант
дт30204830 кт20804660
дт20105510 кт30204730

но смысл операции
дт30204830 кт20804660
“не уловили” - нет у нас таких операций

И теперь уже пару лет мы тоже делаем проводку
дт20105510 кт20804660

Однако в казначействе отказываются оплачивать расходы по авансовому отчету при отсутствии КЭК 221.

Еще ни разу, ни чего не сказали.

да и сама я сомневаюсь в правильности. В инструкции нет проводок по этой операции, по крайней мере я не нашла. Спасибо

Есть п.168, абз.3
возвращенные остатки подотчетных сумм... дт20105... кт20804...

Думается что казначеи ваши согласно инструкции правы.

Надеюсь, кто ни будь из клерков разъяснит движение между нашей кассой и кассой поставщика марок или маркированных конвертов, его складом и обратно в нашу кассу, так сказать на пальцах - чем оно отличается от покупки услуг или МЦ.

И почему дт20105 и кт20804 может быть только возвратом остатков подотчетных сумм.

[амурчанин]

Счет 020105000 "Денежные документы"

Денежные документы хранятся в кассе учреждения.
108. Прием в кассу и выдача из кассы таких документов оформляются Приходными кассовыми ордерами (ф. 0310001) и Расходными кассовыми ордерами (ф. 0310002) с оформлением на них записи "Фондовый".
109. Поступление денежных документов в кассу оформляется бухгалтерскими записями по дебету счета 020105510 "Поступления денежных документов" и кредиту соответствующих счетов аналитического учета счета 030200000 "Расчеты по принятым обязательствам" (030203730, 030204730, 030205730, 030209730, 030215730, 030216730, 030217730, 030218730, 030222730).


Я так понимаю Инструкция вообще не предусмотрела вариант приобретения денежных документов за наличку. Вот и возникают проблемы с программой. У нас все подведоственные учреждения поломав голову над этой темой, перешли постепенно на приобретение по безналу.