Начисление налога на прибыль в налоговом учете в 1 С 7.7

[sudmarvik]

У меня вопрос как заполнить налог на прибыль в НУ
И проводки ?
Спасибо

[Бух-проф]

Проводки по начислению налога прибыль делаем только в бухгалтерском учете Д 99 К 68 Начислен налог на прибыль. В налоговом учете проводок по этому налогу не будет.

[sudmarvik]

Да, но НУ учете есть Н 15 Налоги и отчисления.

[tinkaer]

Это для налогов, которые влияют на НО базу

[sudmarvik]

Тинкаер, спасибо.Поняла...

[Светлана М]

Проводки по начислению налога прибыль делаем только в бухгалтерском учете Д 99 К 68

Подскажите пожалуйста, а начисление налога на прибыль в программе 1С7.7. делается в ручную бух.справкой или автоматом при закрытии месяца? Спасибо.

[Ju-lianna]

Вручную бухгалтерской справкой заполняется только вкладка бухгалтерского учета.

[Н-ск]

а какая проводка по начислению по субсчетам? В кои-то веки мы сработали в прибыль, ее надо начислить. И тут обнаружила, что есть 68.4.1 и 68.4.2. И какой счет использовать при начислении прибыли за 3 квартал? И когда использовать второй счет? ПБУ 18 не применяем.
P.S. 1С Предприятие 7.7 Бух.учет релиз 519

[Ju-lianna]

По дебету 68.4.1 в корреспонденции с 51 счетом отражается уплата налога в бюджет, а по кредиту 68.4.2. в корреспонденции с 99 счетом отражается начисление налога к уплате (оформляется вручную бухгалтерской справкой).

[Н-ск]

а 68.4.1 и 68.4.2 между собой как взаимозачтутся?

[ZloiBuhgalter]

Нет.

[Светлана М]

начисление налога к уплате (оформляется вручную бухгалтерской справкой).

Ещё можно при закрытии месяца поставить галочки Учёт постоянных разниц, Учёт временных разниц-тогда начисление идёт автоматом

[Н-ск]

ZloiBuhgalter, что именно "нет"?
Светлана М, я правильно понимаю, что постоянные и временные разницы учитытваются при применении ПБУ 18? И если мы его не используем, то и разницы не учитываем?

[Светлана М]

Н-ск

Вы правильно понимаете, но попробовать по экспериментировать с галочками думаю можно

[марусяО]

а какая проводка по начислению по субсчетам? В кои-то веки мы сработали в прибыль, ее надо начислить. И тут обнаружила, что есть 68.4.1 и 68.4.2. И какой счет использовать при начислении прибыли за 3 квартал? И когда использовать второй счет? ПБУ 18 не применяем.

если ПБУ 18 не применяете, то начисление налога на прибыль только на Д 99 К 68.4.1.

[марусяО]

налог на прибыль расчитвается верно в случае правильных настроек налогового учета (документ закрытие месяца)

[Н-ск]

Спасибо, но у меня в учетной политике (меню Сервис) указано, что ПБУ 18 не применяется, поэтому с галочками не получится, а менять весь учет не хочется

[Н-ск]

марусяО, спасибо! А как понять, правильно налоговый учет настроен или нет? У меня паника уже: работали потихоньку с небольшим убытком, а тут бах! - прибыль! И что с ней делать? Мы же убыток никакими проводками не показываем, так ведь?

[марусяО]

А как понять, правильно налоговый учет настроен или нет?

как................ вы декларацию по прибыли заполняете руками или автоматом? цифры с бух учетом сравниваете?

[Н-ск]

Нет, это все понятно. Я имела в виду, какие настройки делаются в программе? Учетная политика настроена, анализ и БУ, и НУ делаю регулярно, там все в порядке. Можно ли это считать признаком того, что с налоговым учетом все хорошо?

[марусяО]

Можно ли это считать признаком того, что с налоговым учетом все хорошо?

можно, но я всегда сравниваю с данными бух учета, настройки 1С стандартные, а иногда возникают операции, отличающиеся от стандартных

[Н-ск]

марусяО, большое спасибо. Вроде бы разобралась