×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 15 из 15
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    06.10.2008
    Сообщений
    108

    Декларация УСН (Д-Р)

    Добрый день. Не понимаю принцип расчета.
    По итогам года вышли на минимальный налог:
    стр. 280 - 50090
    Авансовый платеж за 1 квартал - 29849
    Авансовый платеж за 2 квартал - 17929
    За 3 квартал к уменьшению - 45066
    За год - 0
    Сумма минимального налога к уплате: 50090-(29849+17929-45066)=47378

    Почему 47378, если я фактически уплатила 29849+17929=47778,
    значит налог к уплате должен быть 50090-47778=2312

    Помогите пожалуйста..

  2. #2
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,148
    Цитата Сообщение от elaine Посмотреть сообщение
    Почему 47378, если я фактически уплатила 29849+17929=47778,
    Потому что в декларации показываются начисления, а не уплаты

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    06.10.2008
    Сообщений
    108
    Спасибо, что ответили!
    Т.е. в декларации я показываю налог к уплате 47378, а плачу 2312? Правильно?

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    02.02.2013
    Сообщений
    317
    Добрый день! У меня ООО УСН Д-Р.
    (Доходы-Расходы)*15% за 1-й квартал, полугодие, 9 месяцев и год меньше, чем 1%. При заполнении Декларации в Разделе 2.2 в строках 260, 261, 262 я ставлю прочерк, а в 263 - 15%. Правильно? В Инструкции не написано, что делать в этом случае.

  5. #5
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,876
    Цитата Сообщение от elaine Посмотреть сообщение
    Т.е. в декларации я показываю налог к уплате 47378, а плачу 2312? Правильно?
    да 50090-29849-17929=2312

    Цитата Сообщение от Snegoorka Посмотреть сообщение
    ри заполнении Декларации в Разделе 2.2 в строках 260, 261, 262 я ставлю прочерк
    нет. Везде 15%

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    02.02.2013
    Сообщений
    317
    Я заполнила Декларацию в 1С, в 260-263 строках поставила 15%, программа автоматом поставила в Разделе 1.2 в строках 020, 040, 060, 080 платежи к уплате 15%. Редактировать не дает. Из налоговой пришло требование, уплатить недоимку. По Закону Минимальный налог можно платить по итогам года. Сейчас делаю корректировочную Декларацию. Если я ставлю прочерки в стр. 260-262, то Декларация заполняется правильно. Сегодня 2 часа у ФНС пыталась выяснить, закончилось фразой "мы консультации по телефону не даем".

  7. #7
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,876
    Цитата Сообщение от Snegoorka Посмотреть сообщение
    Сейчас делаю корректировочную Декларацию.
    на каком основании?
    То, что Вы не хотите платить авансы, не повод издеваться над утвержденной формой декларации


    Цитата Сообщение от Snegoorka Посмотреть сообщение
    в 260-263 строках поставила 15%, программа автоматом поставила в Разделе 1.2 в строках 020, 040, 060, 080 платежи к уплате 15%.
    И это правильно


    Цитата Сообщение от Snegoorka Посмотреть сообщение
    Из налоговой пришло требование, уплатить недоимку.
    Ну так надо было декларацию попозже сдавать, чтоб они требование сделать не успели. Крайний срок уплаты какой стоит в требовании?

  8. #8
    Клерк
    Регистрация
    02.02.2013
    Сообщений
    317
    То, что Вы не хотите платить авансы, не повод издеваться над утвержденной формой декларации
    У меня 15% меньше меньше 1%. Я имела право не платить авансовые платежи.

    Ну так надо было декларацию попозже сдавать, чтоб они требование сделать не успели. Крайний срок уплаты какой стоит в требовании?[/QUOTE]
    Декларация сдана, а налог уплачен в один день.
    В Требовании написано уплатить до 31.03.

  9. #9
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,876
    Цитата Сообщение от Snegoorka Посмотреть сообщение
    У меня 15% меньше меньше 1%. Я имела право не платить авансовые платежи.
    НЕт. Вы не имели право не платить авансовые. Обязаны платить. Забудьте про 1%. В течение года это правило не работает. Вспоминайте о нем только по итогам года.


    Цитата Сообщение от Snegoorka Посмотреть сообщение
    Декларация сдана, а налог уплачен в один день.
    Теперь или платите авансы, а потом их возвращайте, или ругайтесь с налоговой, убеждая ее, что к концу года начисление авансов обнулилось. Но у них обнуление произойдет 31.03.15 (если у вас ООО). Поэтому до этой даты они будут считать вас должниками.

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    02.02.2013
    Сообщений
    317
    Те есть из Ваших ответов следует, что я правильно заполнила Декларацию. Тогда что мне делать с Требованием?

  11. #11
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,876
    Цитата Сообщение от Snegoorka Посмотреть сообщение
    Тогда что мне делать с Требованием?
    Можно игнорировать, если по Вашим подсчетам, они не успеют снять деньги инкассо до конца марта.
    У меня в прошлом году тоже было несколько требований, хотя и старалась рано не сдавать декларации. Но снять не успели. К моменту принятия решения о взыскании, начисления авансов у них в программе обнулились.

  12. #12
    Клерк
    Регистрация
    02.02.2013
    Сообщений
    317
    Спасибо за ответы

  13. #13
    Клерк Аватар для Котообъект
    Регистрация
    27.02.2012
    Адрес
    Краснодар
    Сообщений
    1,580
    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, не могу понять смысл строки 120 из декларации. У меня получается, что стр 280 > стр 273, но стр 280 < (020+040-050+070-080) То есть у меня будет прочерк в данной строке?? и вообще каков ее смысл???
    Заранее спасибо)

  14. #14
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,876
    Цитата Сообщение от Котообъект Посмотреть сообщение
    То есть у меня будет прочерк в данной строке??
    да


    Цитата Сообщение от Котообъект Посмотреть сообщение
    и вообще каков ее смысл???
    это надо у разработчиков декларации спрашивать. По мне, так смысл там бредовый получается. Я бы на их месте заложила такую формулу:
    120=280
    110=020+040-050+070-080
    То есть логично было бы обнулить все авансы и начислить полностью минимальный.

  15. #15
    Клерк Аватар для Котообъект
    Регистрация
    27.02.2012
    Адрес
    Краснодар
    Сообщений
    1,580
    Спасибо! Меня просто смутило, что она называется "Сумма минимального налога, подлежащая уплате"
    А у меня по итогам года получился налог к уплате, но он меньше минимального (1% от доходов). Вроде как оно. Но когда делаю математику по формуле, приведенной к этой строке, то получается, что вроде как ее не надо заполнять. Вот я и в недоумении....

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •