возврат денежных средств.

[NikAnna]

Добрый день.
Помогите пожалуйста разобраться.
Вот такая ситуация. В 2008г. Совинтел /услуги связи/ не выполнил свои обязательства к примеру на 100 000,0 руб., выставил нам счет фактуру, мы ее оплатили. Сейчас написали им претензию о возврате денежных средств, ответ таков, Совинтел вносит ручное исправления на сумму корректировки без учета НДС!! (получается услуга аннулируется), и вносит на баланс/ не на расчетный счет/ договора 100 тыс.руб. Т.е выставляется счет фактура текущих услуг и постепенно с баланса списываются ден. средства.
Вот теперь не пойму что с отчетностью 2008 года если счет фактура корректирутся (аннулируется). Как в бухгалтерском и налоговом учете корректно все отразить.
Спасибо заранее.

[Январь]

А как у вас в учете эти 100 тыс прошли? Вы неполученную услугу провели?

[NikAnna]

Да, услуга прошла в 2008году, в том же периоде произведена оплата

[Январь]

Если считаете, что услуга вам не оказана была, так не надо было проводить.
Теперь сторнировать (+ уточненки по прибыли и НДС)

[NikAnna]

Все проводилось еще до меня. Главный бухгалтер сказала ненадо никаких уточненок, вносится ручная корректировка, деньги же не на расчетный счет вносятся , а на баланс и текущей задолженностью списываюся. Я все равно ничего не поняла(

[Январь]

деньги же не на расчетный счет вносятся , а на баланс и текущей задолженностью списываюся

А какая разница, куда они вносятся? Одной и той же суммой закрывать разные задолженности можно только если какие-то задолженности аннулировать
Или у вас бумага должна быть что это какой-то причитающийся вам штраф, например.

[NikAnna]

Да, спасибо большое за ответ. Буду уточненку делать.