Импорт, НДС, не могу разобраться ПОМОГИТЕ

[Аноним]

Добрый день! Требуется помочь по проводкам сама не могу понять. Ситуация следующая ООО авансом на таможню заплатило 1200 000 руб. По ГТД таможня списала по кодам суммы и в т.ч. НДС - 700 000 руб. Я в 1С-8 через доп.расходы "завела" все там.сборы и НДС. НО что получается по проводкам
ДТ 76 Кт 51 1200 000 уплата аванса таможе
Дт 19 Кт 76 700 000 нач.НДС по ГТД
Дт 68.02 Кт 19 700 000 зачтен НДС
ВОПРОС: А как отразить уплату НДС на таможню ведь получается что у меня на сч.68,02 долг весит, но по сути он уплачен на сч.76 таможню?
Спасибо.

[Тоня]

Это не долг, это возмещение НДС, переплата у вас появляется (если больше никаких операций нет) А уплаченный НДС сидит в проводке 76 51.

[Аноним]

Спапсибо, Тоня. Т.е. проводки у меня правильные? П
росто мне сказали что нач. НДС по таможне надо Дт 19 Кт 68,02 (а не как у меня в 1с Кт 76).

[Тоня]

Можно теоретически
68 51 уплачен
19 68 по 47 гр. ГТД
68 19 книга покупок.
Но обычно на таможню платится аванс и точные суммы НДС видно уже после выпуска в ГТД. И кучу лишних проводок в корреспонденции с 51 делать придется на пошлину и сбор. Имхо оч. неудобно.

[Аноним]

Спасибо еще раз! Разобралась.