×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 19 из 19
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    06.06.2008
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    157

    договор аренды с физ.лицом

    уважаемые коллеги, прошу вас помочь мне в решении следующей проблемы. буквально на днях я обнаружила, что договор, по которому производит оплату моя бухгалтерия по аренде помещения, заключен с физ.лицом. как я знаю, в данной ситуации я выступаю как налоговый агент и обязана платить ндфл с этой суммы. как мне решить эту проблему и все вытекающие:
    - менять ли сам договор (его сумму, указывать ли, что коммунальные расходы платит физ.лицо),
    - сумму ндфл я вычситываю, как стоимость аренды - коммунальные расходы * 13%, правильно?
    - должна ли я была подавать на него сведения в пфр за 2008г. (которые я уже сдала)
    - в какую налоговую платить налог?!!!
    как все исправить, подскажите, пожалуйста.

  2. #2
    Клерк
    Регистрация
    30.07.2008
    Адрес
    Ростов-на-Дону
    Сообщений
    11,944
    - а их на самом деле кто платит?
    - похоже
    - при чем здесь пфр?
    миллениум... миллениум... кризис... кризис... хочется уже сказать:"придурки, успокойтесь!!!" (с) М.М. Жванецкий

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    10.09.2008
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    6,620
    по которому производит оплату моя бухгалтерия по аренде помещения, заключен с физ.лицом.
    как я понимаю - вы руководитель.
    и вообще не патили ндфл при выплате суммы аренды?

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    06.06.2008
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    157
    Цитата Сообщение от Циник Посмотреть сообщение
    - а их на самом деле кто платит?
    - похоже
    - при чем здесь пфр?
    коммунальные платит он
    расчет надеюсь действительно правильный, а с пфр - это чего-то меня не туда понесло((
    в какую налоговую то платить)))? и как эти расходы начислять, учитывать?)

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    06.06.2008
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    157
    Цитата Сообщение от марусяО Посмотреть сообщение
    как я понимаю - вы руководитель.
    и вообще не патили ндфл при выплате суммы аренды?
    не платила, не усмотрела, виновата(

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    30.07.2008
    Адрес
    Ростов-на-Дону
    Сообщений
    11,944
    в свою платить;
    как обычные сторонние услуги
    миллениум... миллениум... кризис... кризис... хочется уже сказать:"придурки, успокойтесь!!!" (с) М.М. Жванецкий

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    06.06.2008
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    157
    Цитата Сообщение от Циник Посмотреть сообщение
    в свою платить;
    как обычные сторонние услуги
    т.е. я плачу в свою налоговую...., а провожу не как ндфл (68.1), просто услуги (с примечание, что это ндфл по аренде), а налог на прибыль (в расходах это учитывать)?))))

  8. #8
    Клерк
    Регистрация
    30.07.2008
    Адрес
    Ростов-на-Дону
    Сообщений
    11,944
    почему это?
    услуги как услуги, ндфл как ндфл
    для прибыли учитывать
    миллениум... миллениум... кризис... кризис... хочется уже сказать:"придурки, успокойтесь!!!" (с) М.М. Жванецкий

  9. #9
    Клерк
    Регистрация
    06.06.2008
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    157
    не совсем поняла, по проводкам как?

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    30.07.2008
    Адрес
    Ростов-на-Дону
    Сообщений
    11,944
    76 51 87
    26 76 100
    76 68 13
    68 51 13
    миллениум... миллениум... кризис... кризис... хочется уже сказать:"придурки, успокойтесь!!!" (с) М.М. Жванецкий

  11. #11
    Клерк
    Регистрация
    10.09.2008
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    6,620
    26-60
    60-68.1
    60-51

    68.1-51

  12. #12
    Клерк
    Регистрация
    06.06.2008
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    157
    спасибо огромное за помощь

  13. #13
    Клерк
    Регистрация
    06.06.2008
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    157
    забыла уточнить относительно коммунальных платежей.
    по договору аренды сумма 10000. НДФЛ получается 1300. как быть с коммунальными, если они к примеру 1000 руб./мес. то я считаю 10000-1000*13% = 1170. а если коммунальные каждый мес. разные, то и налог будет разный? и как мне быть, прикладывать копии его оплат каждый мес? запуталась чего то опять((

  14. #14
    Клерк
    Регистрация
    11.06.2009
    Сообщений
    17
    Здравствуйте. Подскажите. Можно ли при выплате индив.предпринимателем физ.лицу вознаграждения по договору аренды воспользоваться ст.228 НК. Т.е. ИП не удерживает и неуплачивает налога, а физ.лицо по итогам года отчитывается по форме 3-НДФЛ и уплачивает налог до 15.07.

  15. #15
    Модератор Аватар для Andyko
    Регистрация
    29.08.2003
    Адрес
    Ростов-на-Дону
    Сообщений
    64,374
    отказаться от выполнения обязанностей агента нельзя
    Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.

  16. #16
    Клерк
    Регистрация
    11.06.2009
    Сообщений
    17
    Согласно ст.226 налоговые агенты - это орг-ции, ИП, в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы, указанные в п.2 ст.226. В п.2 - исчисление и уплата налога производится в отношении всех доходов, источником которых явл-ся налоговый агент, за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляются в соответсвии со ст.214.1, 227, 228.

  17. #17
    Модератор Аватар для Andyko
    Регистрация
    29.08.2003
    Адрес
    Ростов-на-Дону
    Сообщений
    64,374
    да, эта рекурсия в 23 главе давно известна, от обязанностей не спасает
    Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.

  18. #18
    Клерк
    Регистрация
    14.11.2007
    Сообщений
    250

    Вопрос

    подскажите пожалуйста, я ИП заключила договор аренды с ИП Ивановой И.И. в этом случае должны ли я с него что-нибудь удерживать и подавать сведения в конце года,как налоговый агент???

  19. #19
    Модератор Аватар для Andyko
    Регистрация
    29.08.2003
    Адрес
    Ростов-на-Дону
    Сообщений
    64,374
    нет
    Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •