Как расчитать сумму НДС налоговому агенту?

[Бухгалтеренок 777]

Подскажите пожалуйста, как расчитать НДС к уплате? Мы выкупаем нежилое помещение у администрации и являемся по этому случаю налоговыми агентами. В договоре купли-продажи оговорена сумма продажи, предположим 100 тыс. руб. без НДС (так именно и написано), об НДС нет не слова. Хотя когда иы его арендовали, они давали расчет стоимости и указывали и сумму, которую уплатить им и сумму НДС, и даже реквизиты для оплаты того и другого.
В НК п. 3 ст.161 говорится, что надо из расчетной ставки, но в договоре же указано что сумма без НДС, значит сверху начислять?

[FM]

в поиск. Тема недавно подымалась.

[Бухгалтеренок 777]

Спасибо, с этим понятно.
А у нас по договору начисляются проценцы за рассрочку платежа, по ним мы не являемся плательщиками НДС?

[Наталия 83]

Подскажите пожалуйста, как расчитать НДС к уплате?

А про проценты может кто-нибудь ответить?

[FM]

А у нас по договору начисляются проценцы за рассрочку платежа, по ним мы не являемся плательщиками НДС?

плательщиком точно не являетесь. Как в договоре определена сумма процентов? они включаются в цену имущества или уплачиваются отдельно?

[Наталия 83]

Как в договоре определена сумма процентов? они включаются в цену имущества или уплачиваются отдельно?

отдельно, т.е. сверх договорной суммы в размере 9%

[FM]

имхо по процентам налоговым агентом не являетесь.

[Наталия 83]

Тема недавно подымалась.

опять прочитала то что обсуждали до меня и
Объясните для особо одаренных, если
в договоре указано, например 100р
А оценщики говорят, что стоимость с НДС 118 р., а без НДС 100 руб.
то договор составлен некорректно и нам идти договариваться с КУМИ об изменении или просто платить "сверху"

Заранее спасибо

[FM]

в договоре указано, например 100р

т.е о НДС ничего не сказано?

А оценщики говорят, что стоимость с НДС 118 р., а без НДС 100 руб.

а документ какой нить есть или только разговоры?

[Наталия 83]

т.е о НДС ничего не сказано?

Да, в договоре купле -продажи : "стоимость имущества 100 р. без учета НДС, которая определена в соответствии с Отчетом по оценке рыночной стоимости..."

а документ какой нить есть или только разговоры?

Извините не поняла? Вы имеете в виду отчет оценщика? В нем сказано что рыночная стоимость составляет 118 руб, стоимость без учета НДС - 100р.

[FM]

имхо НДС платите сверху.

[Наталия 83]

имхо НДС платите сверху.

Так получается нам не стоит идти в КУМИ и просить исправить сумму договора
А налоговая не откажет нам в возврате? Ей что предоставлять и договор и отчет?
Я правильно вас поняла?

[FM]

Если есть возможность договор лучше исправить.

[Наталия 83]

Спасибо