НДС как агент

[Аноним]

Здравствуйте уважаемые КЛЕРКИ! Подскажите пожалуйста мне ответ на мой вопрос...
Организация ООО ОСН. Арендуем у муниципалов помещение. платили все время во времы и арендную плату и НДС.за 2 квартал 2009 года подали Единую упрощенную декларацию, т.к. у нас не было движений ни по р/ сч ни по кассе.(кризис).
Через какое то время после сдачи, звонок из налоговой... приходим...говорят что мы не должны были сдавать эту декларацию, т.к. должны были по строке 090 раздела 2 Налоговые угенты показать сумму начисления за 3 месяца квартала, не смотря на то, что не уплатили ни 1 копейки.....ВОПРОС....Права ли налоговая и на основании каких статей???

[AZ 2]

2 квартал 2009 года подали Единую упрощенную декларацию, т.к. у нас не было движений ни по р/ сч ни по кассе.

И в 1-м квартале не было?

[Аноним]

в 1-м было...сдавали все отчеты

[AZ 2]

Тогда уже право на сдачу единой декларации утрачено.

[Аноним]

так во 2 квартале же не было движений ни по р/сч ни по кассе????

[Аноним]

где можно прочитать что нибудь по этой теме???

[AZ 2]

так во 2 квартале же не было движений ни по р/сч ни по кассе????

А декларация подается по итогам полугодия, а не 2-го квартала.

[Аноним]

1) Значит я не имела права подавать единую упрощенную??
2)а заполняется декларация по НДС??? по итогам квартала?? или нарастающим с начала года????
3)нужно ли в строке 090 отражать начисленный но не уплаченный ндс???

СПАСИБО БОЛЬШОЕ ЗА ОТВЕТЫ!

[AZ 2]

а заполняется декларация по НДС

За квартла, т.к. налоговый период - квартал!!!

[AZ 2]

нужно ли в строке 090 отражать начисленный но не уплаченный ндс???

нет. у вас же сразу недоимка появиться.

[Лёнка]

сумму начисления за 3 месяца квартала, не смотря на то, что не уплатили ни 1 копейки..

начислить вы должны были на дату уплаты арендных платежей,а если за аренду не платили,то и начислений нет (по аналогии с НДФЛ)

[Аноним]

В НАЛОГОВОЙ мне сказали, чтоб я подала уточненку за 2 предшествующих года по начислению НДС с аренды и все что начислено, НО НЕ ОПЛАЧЕНО, должно быть должно якобы быть в строке 090 отражено, не смотря на то , что нет оплаты ни аренды ни НДС в (к примеру) 1 квартале. и объяснили это тем, что если муниципалам мы не платим, то нам идут пени....ЗНАЧИТ так же должно быть и С НДС....?????
КАК МНЕ ИМ ДОКАЗАТЬ ОБРАТНОЕ?

[AZ 2]

ЗНАЧИТ так же должно быть и С НДС

А где об этом говорится они вам не сказали?