как исправить ошибку прошлого периода

**Tiiana666** · 28.07.2009, 14:01

в конце 2008 года бухгалтер решил спрятать кредиторку и дебиторку, были сделаны проводки 40101272 - 30222, 40101272-20622. сдали годовой отчет. теперь она восстанавливает их в текущем году сторнировкой. у нее счета закрылись, а вот теперь не идет фактическое списание материалов. соответственно рвут формы 168 и 121. как это правильно исправить?
\\ я с этой конторой работаю 1 год и честно меня эти проводки загнали в тупик.......ПОМОГИТЕ пожалуйста.

**ФЕС** · 28.07.2009, 14:40

Прикольно! Вот это вы накосячили, так делать нельзя ни в коем случае.

**Teap** · 28.07.2009, 14:53

Только я не понял, почему рвет формы? Формальные проверки должны все идти. Можно примерчик?

**Tiiana666** · 28.07.2009, 14:57

примерчик можно, списание мз по счету 105 = форме 121 косгу 272. а они на косгу 272 повесили корректировку напрямую. счет 105 не затронут. вот и рвет

**Tiiana666** · 28.07.2009, 14:58

Сообщение от ФЕС

Прикольно! Вот это вы накосячили, так делать нельзя ни в коем случае.

знаю что нельзя, пытаюсь бороться, только не знаю как исправить... не хочется делать эти суммы внереализационными доходами. в текушем периоде заставила все такие корректировки убрать... но на начало года.....

**Teap** · 28.07.2009, 15:11

Суть то я прекрасно понимаю. Давайте тогда договоримся, что такое "рвет". Официальные проверки все должны идти. По крайней мере я не сходу не вижу, где вылезти расхождения могут. Ну а объяснятся по-любому приодеться.

**Tiiana666** · 28.07.2009, 15:24

официальные проверки идут если брать систему скиф.потому что там такого контроля нет. а если брать систему парус он лайн отчетность, то сразу выкидывает ошибку.

**Teap** · 28.07.2009, 15:28

Ну, Парус проверки не придумывает. Ладно, дело не в этом. Можно, все таки, сообщение? Что там Парус вам неласковое сказал? Не пойму я, как это можно формально проверить.

**Tiiana666** · 28.07.2009, 15:37

я в 168 форме ставлю сколько материалов у меня списано на нужды учреждения, в 121 форме ставлю сумму по 272 косгу. в моем случае косгу 272 больше на сумму коректировки 302 счета.

**margo46** · 28.07.2009, 15:38

Сказано - форма 168 (по 105) не сходится с 121 (по 272). А если сторно Д40101272 К 30222 (К 20622), а потом делайте получение материалов в 2009 году. Вопрос - как сошелся годовой отчет по КОСГУ 272 - ситуация такая же, счет 105 не затронут

**Tiiana666** · 28.07.2009, 15:44

сошелся потому что скиф не поймал эту ошибку

реально стандартный контроль почему то так не проверяет. а если сторно то сумма уменьшится и будет тоже самое. я ж уменьшу себе факт текущего года

**Tiiana666** · 28.07.2009, 15:47

просто если это допустимая ошибка то на какие документы можно сослаться. наш департамент сказал что однозначно так делать нельзя. (у нас так же корректировались акты сверок и тд). но это япоубирала, потому что текуший год, а вот с прошлым проблема

**dennis27** · 28.07.2009, 15:56

У нас корректировка 22 субсчетов делается так: дт 105.хх - кт 302.22 и дт 401.01.272 - кт 105.хх . Ни в каких ошибках не вылезет.

**Teap** · 28.07.2009, 15:57

Да, логично. 160 строку 168 формы вполне можно со 121 формой проверять по 272 коду. В Минфоновском перечне такой проверки не было, никогда, насколько я помню. Надо сдавать с ошибкой и описывать причину расхождения в сопроводиловке. Что тут сделаешь еще.

**Tiiana666** · 28.07.2009, 16:02

Сообщение от dennis27

У нас корректировка 22 субсчетов делается так: дт 105.хх - кт 302.22 и дт 401.01.272 - кт 105.хх . Ни в каких ошибках не вылезет.

я бы тоже так сделала, но говорю ж закрывали дебиторки\кредиторки, материалы фактически не были оприходованы.

**Tiiana666** · 28.07.2009, 16:04

т.е. подправить это никак нельзя? я к тому что до сдачи отчета по этой конторе еще пол года минимум

).

**dennis27** · 28.07.2009, 16:10

на 105 счете - "служебная карточка" или "корректировка", по ней проходит толька сумма, в оборотке закрывается.

**Teap** · 28.07.2009, 16:14

Смухлевать, чтобы проверки пошли, можно. Но делать такие вещи не стоит. В конце концов, ничего страшного не случилось. Обнаружена ошибка прошлых периодов (даже сделанная не вами. Исправлена методом красного сторно. Бывает, дело житейское. Вы пока ничего не нарушили.

**Tiiana666** · 28.07.2009, 16:29

Сообщение от dennis27

на 105 счете - "служебная карточка" или "корректировка", по ней проходит толька сумма, в оборотке закрывается.

всмысле только сумма? т.е. без количества? счета то закрываются, только вот факт все равно не правильный, плюс вы поступление мз затрагиваете.

**Аноним** · 28.07.2009, 22:42

И кому такая красота в отчете была нужна?тихий ужас

**Tiiana666** · 29.07.2009, 08:17

что ужас это точно

Тема: как исправить ошибку прошлого периода

Опции темы

Поиск по теме