×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 15 из 15
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    01.01.2007
    Сообщений
    654

    Доходы при УСН

    У нас на предприятии за аренду платят предоплатой. Какой документ нужно вписывать в кину учета доходов и расходов?
    Вариант 1.
    1.1 Например, предоплату сделали 05.01.2009г. а счет фактуру мы выписали 31.01.2009г. В книгу УСН записываем дату предоплаты?
    1.2 А если предположим они нам сделали предоплату 5000 руб., а мы им выписали счет-фактуру и акт на 10000. В книгу УСН записываем дату предоплаты только 5000 руб.?
    1.3 Если они нам сделали предоплату 10000 руб. а мы им выписали счет-фактуру и акт на 5000 рублей. В книгу УСН записываем 2 записи: дата счет-фактуры 5000 руб. и дата предоплаты 5000 руб.?
    Вариант 2.
    А Если нам вообще предоплату не делали и по окончании месяца после того как мы им выписали все документы у них образовался долг? В книгу УСН записываем дату выписки счет-факутры?
    Спасибо!

  2. #2
    Клерк
    Регистрация
    12.12.2002
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    66,413
    1. Да. А зачем на УСН "выписывать СФ"?
    2. А зачем на УСН "выписывать СФ"? Да.
    3. А зачем на УСН "выписывать СФ"? В книгу 10000 руб.

    Да. Ничего не записывать.
    Best regards, Михаил

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    01.01.2007
    Сообщений
    654
    Цитата Сообщение от mvf Посмотреть сообщение
    1. Да. А зачем на УСН "выписывать СФ"?
    2. А зачем на УСН "выписывать СФ"? Да.
    3. А зачем на УСН "выписывать СФ"? В книгу 10000 руб.

    Да. Ничего не записывать.
    Но выписывать счет-фактуру при УСН это ж не нарушение, это ж наше желание... Мы же можем ее выписывать а можем и нет.
    3. "В книгу 10000 руб." - т.е. ставим дату платежного поручения?
    И получается в доход ставим только то, что поступило нам на р/сч и в кассу? Также нашим доходом является и предоплата? А если мы отгрузили, но нам не залпатили - в доход не ставим?
    Имеем ли мы прави не использовать кассовую технику или касса обязательно должна быть? Каким документом руководствоваться?

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    12.12.2002
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    66,413
    только то, что поступило нам на р/сч и в кассу? Также нашим доходом является и предоплата? А если мы отгрузили, но нам не залпатили - в доход не ставим?
    Да. Да. Нет.
    Имеем ли мы прави не использовать кассовую технику или касса обязательно должна быть? Каким документом руководствоваться?
    Не имеете, обязательно. 54-ФЗ.
    Best regards, Михаил

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    01.01.2007
    Сообщений
    654
    Цитата Сообщение от mvf Посмотреть сообщение
    Не имеете, обязательно. 54-ФЗ.
    А если у нас расчеты за аренду ведутся только через банк?

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    12.12.2002
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    66,413
    А если у нас расчеты за аренду ведутся только через банк?
    Тогда откуда интерес к кассовой технике?
    Best regards, Михаил

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    01.01.2007
    Сообщений
    654
    Цитата Сообщение от mvf Посмотреть сообщение
    Тогда откуда интерес к кассовой технике?
    Так. интересно.

  8. #8
    Клерк
    Регистрация
    01.01.2007
    Сообщений
    654
    А еще такой вопрос. Авнс з/пл записывается в книгу УСН? Ведь з/пл признается расходом только при погашение задолженности, а аванс - это же не задолженность. Ведь мы начисляем только в конце месяца. Какой вариант правильный:
    Вариант 1.
    17 мая мы выплатили аванс 10 тыс.руб. 31 мая мы начислили з/пл 30 тыс.руб. 05 июня мы произвели расчет с сотрудниками 20 тыс.руб. В книгу мы делаем следующую запись: 17 мая - аванс - расход 10 тыс.руб. 05 июня - расчет - расход 20 тыс.руб.

    Вариант 2.
    17 мая мы выплатили аванс 10 тыс.руб. 31 мая мы начислили з/пл 30 тыс.руб. 05 июня мы произвели расчет с сотрудниками 20 тыс.руб. В книгу мы делаем следующую запись: 31 мая - аванс - расход 10 тыс.руб. 05 июня - расчет - расход 20 тыс.руб.
    Спасибо!

  9. #9
    Клерк
    Регистрация
    30.10.2008
    Адрес
    Пенза
    Сообщений
    5,180
    Авнс з/пл записывается в книгу УСН?
    нет
    мой небосклон и чист и ясен и полон радужных картин,
    не потому что мир прекрасен, а потому что я кретин ...

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    01.01.2007
    Сообщений
    654
    А если мы заплатили налог 101 рубль, а по начислению у нас прошло 100,90 руб (обычно так бывает при ЕСН). То какую сумму записываем в книгу?

  11. #11
    Клерк
    Регистрация
    30.10.2008
    Адрес
    Пенза
    Сообщений
    5,180
    не понял, ЕСН при УСНО?
    мой небосклон и чист и ясен и полон радужных картин,
    не потому что мир прекрасен, а потому что я кретин ...

  12. #12
    Клерк
    Регистрация
    01.01.2007
    Сообщений
    654
    Цитата Сообщение от Ego Посмотреть сообщение
    не понял, ЕСН при УСНО?
    ой, т.е. пенсионный.

  13. #13
    Клерк
    Регистрация
    30.10.2008
    Адрес
    Пенза
    Сообщений
    5,180
    а нечего платежа округлять
    но я б 100,90 поставил
    мой небосклон и чист и ясен и полон радужных картин,
    не потому что мир прекрасен, а потому что я кретин ...

  14. #14
    Клерк
    Регистрация
    01.01.2007
    Сообщений
    654
    Цитата Сообщение от Ego Посмотреть сообщение
    а нечего платежа округлять
    но я б 100,90 поставил
    Так в налоговой декларации же ставится округленная сумма, и налоговая требует платить ту сумму, которая указана в декларации.

  15. #15
    Клерк
    Регистрация
    30.10.2008
    Адрес
    Пенза
    Сообщений
    5,180
    да, завышение расходов на 10 коп. это страшно
    ставьте 101
    мой небосклон и чист и ясен и полон радужных картин,
    не потому что мир прекрасен, а потому что я кретин ...

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •