2008 - организация на ОСНО ( сдача помещения в субаренду ).С 2009 - перешла на УСНО ( 6% ).Выставила счет на оплату аренды за январь 2009 г. без НДС( просила перевести деньги в январе 2009 ),но они перевели деньги 29,12,2008 г. и указали в п/п сумму НДС.И теперь я не знаю как все правильно сделать.Мои предполагаемые решения:
1.Доначислить НДС с аванса за 4 кв-л 2008 г.
2.Доплатить НДС.
3.Сумму аренды за минусом НДС в балансе за 2008 г. отразить как доходы будущих периодов.
4.В 1 кв-ле 2009 г.( УСН -доходы ) восстановить доход и обложить налогом ( только не знаю как это можно будет отразить в КДиР )
5.Или вернуть деньги как ошибочную сумму и пусть заплатят в январе как положено.
Спасибо.