ошибка в ндс с аванса

[Аноним]

Подскажите, как быть!!!
В 4 квартале произошла ошибка. НДС за 4 квартал сдан.
Суть ошибки: мы перечислили деньги поставщику, сделана проводка Д60.2 К51 (аванс выданный).
Затем нам вернули деньги по нашему письму, как ошибочно перечисленные, сделаны проводки: Д51 К62.2 (поступил аванс)
Д76.ав К68.2 (начислен НДС).
Я так понимаю, что надо было все через 76.5 делать и ндс с аванса не начислять.
Что мне делать теперь ума не приложу. Как счета закрыть и куда уплаченный НДС деть или как его восстановить?

[mvf]

62 - 60
76 - 68 :: сторно

[Январь]

Например сдать сдать уточненку за 4 кв. и сторнировать начисление НДС

[Аноним]

А без уточненки точно никак нельзя ???
Можно просто все в 1 квартале так вот сделать
62 - 60
76 - 68 :: сторно
???

[Аноним]

Товарищи!!!
Ну подскажите, плииизз!!!
Если не делать уточненку (т. к. НДС к уменьшению и соотв. риск проверки), а просто в 1 квартале такие проводки сделать
62 - 60
76 - 68 :: сторно
мне ничего не будет?????!!!!!

[Январь]

Аноним, если уточненку не сдавать, то 68 не трогайте
91.2 - 76.ав (и налог на прибыль этим, разумеется не уменьшать)
Только вот собственники фирмы могут обидеться, что вы бюджету деньги дарите.

[mvf]

По мнению налоргов - надо сдать уточненку. По НК - можно не сдавать.

[Аноним]

Спасибо. Буду переваривать.