×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 23 из 23
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    04.12.2008
    Сообщений
    1,304

    восстановление НДС с возвращенного аванса в 8-ке

    1С:Предприятие 8.1 (8.1.14.72),
    Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.19.3)

    Добрый день!
    Покупатель перечислил в июне аванс 250 руб,
    был выписан счет-фактура на аванс, НДС поставлен к уплате.
    В этом же месяце по взаимному согласию мы в полном объеме вернули всю сумму покупателю.
    Но, исторически сложилось, что у меня никогда не было такой ситуации -возврата денег, и вообще восстановления НДС, поэтому вовремя даже мысли не возникло восстановить НДС обратно.
    Соответственно, декларация по НДС за 2 квартал была подана без восстановленной суммы.
    Очнулась сейчас, и в связи с этим вопросы:
    1. Могу ли восстановить этот НДС в 3 квартале? И сразу приведу, что вычитала в "Главбухе" - "Вычет производится в полном объеме после возврата аванса (частичной оплаты), но не позже чем через год (п. 4 ст. 172 НК РФ). Для этого организация-продавец должна отразить в учете все корректировки, связанные с возвратом. Затем нужно зарегистрировать счет-фактуру, выписанный на ранее полученный аванс (частичную оплату), в книге покупок с пометкой «Возврат аванса». Срок регистрации такого счета-фактуры в книге покупок также ограничен одним годом (с момента возврата аванса (частичной оплаты)). Это следует из положений пункта 13 Правил, утвержденных постановлением Правительства РФ от 2 декабря 2000 г. № 914. Подтвердить право на вычет можно с помощью документов, свидетельствующих о расторжении (изменении условий) договора и возврате денежных средств покупателю (заказчику)."
    Таким образом - могу, но не совсем понимаю, как технически это в программе сделать....
    Проводки сформированы следующие
    Д76.АВ К68.2 НДС по предоплате (счет-фактура выданный)
    Д68,2 К76.АВ Вычет НДС по предоплате (формирование записей книги покупок)
    Открыла книгу покупок в 8-ке, и теперь
    2-ой вопрос - что делать дальше?
    в какой вкладке отражать эту операцию, и как это сделать?
    3. И какие должны сформироваться проводки?

  2. #2
    Клерк
    Регистрация
    04.12.2008
    Сообщений
    1,304
    нашла документ - восстановление НДС,
    установила признак доп. листа;
    поставила дату документа от 01 июля 2009;
    окошко "отразить восстановление" поставила - в книге покупок;
    вид ценности поставила "авансы полученные";
    а дальше-то колонка "Поставщик" называется! Не "покупатель"!
    только если считать, что в данном случае наш покупатель является "поставщиком" нашего аванса?...
    дальше пытаюсь выбрать что-нибудь из колонки "счет-фактура" и пока не получается ничего...
    колонку "документ оплаты" дал выбрать нашу платежку на возврат. (а надо нашу платежку на возврат, или его платежку на предоплату???)
    Остались незаполненными колнки "счет-фактура" и "счет учета НДС";
    а колонку "ставка" делаем 18/118?

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    04.12.2008
    Сообщений
    1,304
    Сижу, молюсь, а вот если бы в воскресенье зашел сюда Генук, например, и как взял бы, да как помог...

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    04.12.2008
    Сообщений
    1,304
    Проблема не только в незнании технической стороны дела, но и просто в незнании.... Умом понимаю, что этот НДС надо ставить к вычету....

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    04.12.2008
    Сообщений
    1,304
    Товарищи!
    А я правильно понимаю, что если в этих двух проводках:
    Д76.АВ К68.2 НДС по предоплате (счет-фактура выданный)
    Д68,2 К76.АВ Вычет НДС по предоплате (формирование записей книги покупок)
    фигурирует одна и та же сумма НДС и нет остатка ни по 68 счету, ни по 76.АВ в части этого контрагента, то значит оно уже все восстановилось????.... еще во втором квартале???....

  6. #6
    Черепаха ... Аватар для Tortilla
    Регистрация
    09.11.2004
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    5,925
    я правильно понимаю, что если в этих двух проводках:
    Д76.АВ К68.2 НДС по предоплате (счет-фактура выданный)
    Д68,2 К76.АВ Вычет НДС по предоплате (формирование записей книги покупок)
    фигурирует одна и та же сумма НДС и нет остатка ни по 68 счету, ни по 76.АВ в части этого контрагента, то значит оно уже все восстановилось????..
    Все вышесказанное является лишь моим личным мнением.

    И это пройдет ... ©

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    04.12.2008
    Сообщений
    1,304
    то есть, когда нет остатка по этим двум проводкам в части этого контрагента - это и есть проверка, что все восстановилось как надо?
    в данном конкретном случае...

  8. #8
    Клерк Аватар для AntonDr
    Регистрация
    15.06.2006
    Адрес
    Оренбург
    Сообщений
    1,561
    ВаляЧел, я бы еще проверил оборот с Кт76.АВ в Дт68.02 с данными, отраженными в декларации. А то декларация вроде как по данным регистров заполняется, т.е. можно сделать проводку операцией вручную и при этом в декларацию она не попадет.

  9. #9
    Клерк
    Регистрация
    04.12.2008
    Сообщений
    1,304
    Кт оборот по 76.АВ равен строке 300 декларации;
    такая же сумма в оборотке счета 68,02 по дебетовому обороту счета 76.АВ.

    я запуталась

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    04.12.2008
    Сообщений
    1,304
    сформировала анализ счета 76.АВ
    в колонке "в дебет" счета 68 сумма равная строке 300 декларации.
    так должно получиться?

  11. #11
    Клерк Аватар для AntonDr
    Регистрация
    15.06.2006
    Адрес
    Оренбург
    Сообщений
    1,561
    ВаляЧел, да

  12. #12
    Умный Клерк!
    Регистрация
    07.01.2004
    Адрес
    Владимир
    Сообщений
    13,623
    Цитата Сообщение от ВаляЧел Посмотреть сообщение
    Сижу, молюсь, а вот если бы в воскресенье зашел сюда Генук, например, и как взял бы, да как помог...
    Ну ждите, когда прийдет Генчук.


    p.s. Пытаться сделать неправильно и удивлятся, что не выходит.....
    1.Открыта новая радиостанция для юзеров под названием RТ FМ. По ней будут транслироваться чтения различных мануалов и ответы на часто задаваемые вопросы.
    2. "Помогая ленивым людям, ты помогаешь им сесть на свою шею" Сян-Цзы

  13. #13
    Клерк
    Регистрация
    04.12.2008
    Сообщений
    1,304
    AntonDr
    Спасибо!

  14. #14
    Клерк
    Регистрация
    04.12.2008
    Сообщений
    1,304
    Naumov
    Если честно, то в мыслях я и Вас призывала....

    Вот Вы и пришли, могу ли рассчитывать на помощь, или одобрение произошедшему?

    Такая вот лирика,
    у нас уже 20 часов скоро, и охрана меня выгоняет, очень жду ответа.

  15. #15
    Умный Клерк!
    Регистрация
    07.01.2004
    Адрес
    Владимир
    Сообщений
    13,623
    1) Почему речь о Восстановлении, а не вычете?
    2) Вы читали для чего документ Восстановление НДС предназначен? (кнопку F1 нажмите чтоль)
    3) Почему ерчь про доп лист?
    4) а в датах расписать можно?
    1.Открыта новая радиостанция для юзеров под названием RТ FМ. По ней будут транслироваться чтения различных мануалов и ответы на часто задаваемые вопросы.
    2. "Помогая ленивым людям, ты помогаешь им сесть на свою шею" Сян-Цзы

  16. #16
    Клерк
    Регистрация
    04.12.2008
    Сообщений
    1,304
    Уважемый Naumov!
    Спасибо!
    Отвечаю:
    1. Потому что еще делитант в бухучете, а уж в совокупности с 8-кой и подавно.
    2. Уже прочитала.
    3. см. п.1.
    4. получили предоплату 02 июня, вернули ее же в полном объеме 15 июня.

    Мы можем сейчас подвести итог, из того что здесь написано - восстановилось все как надо и еще во втором квартале?
    Последний раз редактировалось ВаляЧел; 25.10.2009 в 20:32.

  17. #17
    Клерк Аватар для AntonDr
    Регистрация
    15.06.2006
    Адрес
    Оренбург
    Сообщений
    1,561
    Цитата Сообщение от ВаляЧел Посмотреть сообщение
    и еще во втором квартале?
    Смотрите по датам проводок. Да и по отчетному периоду декларации, с которой сверяли.

  18. #18
    Умный Клерк!
    Регистрация
    07.01.2004
    Адрес
    Владимир
    Сообщений
    13,623
    ВаляЧел,
    1. А какого лешего вы этим занимаетесь?
    02 июня и 15-ое июня. можно с-ф на аванс не выписывать вообще!
    1.Открыта новая радиостанция для юзеров под названием RТ FМ. По ней будут транслироваться чтения различных мануалов и ответы на часто задаваемые вопросы.
    2. "Помогая ленивым людям, ты помогаешь им сесть на свою шею" Сян-Цзы

  19. #19
    Клерк
    Регистрация
    04.12.2008
    Сообщений
    1,304
    Антон,
    02 июня Д76.АВ К68.2 НДС по предоплате (счет-фактура выданный)
    30 июня Д68,2 К76.АВ Вычет НДС по предоплате (формирование записей книги покупок)
    Декларация за 2 кв

  20. #20
    Клерк
    Регистрация
    04.12.2008
    Сообщений
    1,304
    Цитата Сообщение от Naumov Посмотреть сообщение
    ВаляЧел,
    1. А какого лешего вы этим занимаетесь?
    02 июня и 15-ое июня. можно с-ф на аванс не выписывать вообще!
    На брань Вашу, все же отвечу из искреннего уважения.
    Говорю без иронии, так как и в будущем надеюсь на Вашу помощь.
    Я знаю, что можно не выписывать, но умная программ автоматически выписала, и при возврате вычла НДС обратно.
    Понимаю, что программа - лишь инструмент, и нельзя на нее полагаться полностью, поэтому в непонятных для меня ситуациях разбираю все на пальцах, или вот как здесь.
    А по поводу того, что я делитант - ну не было у меня никогда возвратов...
    А в этом году еще много чего случилось, чего никогда не было в моей бухгалтерской жизни, а я всего этого не знала, поэтому и признаю честно - не знаю, делитант, помогите, пожалуйста.
    Поэтому и сижу на работе допоздна, выбираю время и читаю клерк, пока еду с работы на работу читаю в транспорте бухгалтерские журналы, перед сном - "Налоговый кодекс, перевод на русский". В общем, стараюсь. Может что-нибудь из меня и получится.
    И Вам спасибо.

  21. #21
    Умный Клерк!
    Регистрация
    07.01.2004
    Адрес
    Владимир
    Сообщений
    13,623
    Я знаю, что можно не выписывать, но умная программ автоматически выписала, и при возврате вычла НДС обратно.
    Та все уже сделано. чего вы еще хотите сделать?
    1.Открыта новая радиостанция для юзеров под названием RТ FМ. По ней будут транслироваться чтения различных мануалов и ответы на часто задаваемые вопросы.
    2. "Помогая ленивым людям, ты помогаешь им сесть на свою шею" Сян-Цзы

  22. #22
    Клерк
    Регистрация
    04.12.2008
    Сообщений
    1,304
    Наумов!
    У нас какой-то бесконечный диалог получается.
    Я уже ничего не хочу делать, потому что программа уже все сделала,
    но на момент создания темы я еще этого не знала!
    И поэтому ломанулась за помощью.
    В процессе выяснилось, что не надо было ломиться, вот и все.
    Еща раз благодарю всех за помощь и участие!

  23. #23
    Умный Клерк!
    Регистрация
    07.01.2004
    Адрес
    Владимир
    Сообщений
    13,623
    ну тогда дальнейших творческих успехов
    1.Открыта новая радиостанция для юзеров под названием RТ FМ. По ней будут транслироваться чтения различных мануалов и ответы на часто задаваемые вопросы.
    2. "Помогая ленивым людям, ты помогаешь им сесть на свою шею" Сян-Цзы

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •