УСН - зачет взаимных требований

[tinkaer]

Ситуация - Фирма А (ОСНО) арендует у фирмы Б (УСН) помещние. Фирма Б, в свою очередь, потребляет у А тепло и электроэнергию и обязана возместить эти затраты. Хочу составить акт зачета взаимных требований. Вопрос - как мне это отразить в расчете налога на УСН? Я полагаю, что сумма по акту войдет в доходы датой акта о зачете. Я права?

[Cooler]

Я полагаю, что сумма по акту войдет в доходы датой акта о зачете.

Да.

Она же войдет и в расходы, если они интересуют какую-либо из фирм.

[tinkaer]

А расходы интересуют фирму А, которая на ОСНО, так там же датой начисления. А УСН у меня 6%