Вычет??? Или что это!?

[Киця]

Фирма передала в оплату материалов собственную продукцию. Балансовая стоимость переданной продукции - 59 000 руб.
Взамен фирма получила материалы на общую сумму 118 000 (в т.ч. НДС 18 000 руб.).
Рассчитать сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет?

[Искорка]

Киця, это задачка?

[Ярослав]

Фирма передала в оплату материалов собственную продукцию. Балансовая стоимость переданной продукции - 59 000 руб.
Взамен фирма получила материалы на общую сумму 118 000 (в т.ч. НДС 18 000 руб.).
Рассчитать сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет?

А как определили, что полученные материалы стоят 118 тыс.руб.?

[далекий]

и что толку от балансовой стоимости

[Киця]

Да, это просто задачка.... Все данные из условий

[Ярослав]

см.п.2 ст.154 НК.
Если считать, что 118 тыс. руб. - это рыночная оценка стоимости полученных материалов, то к уплате в бюджет по реализации - 18 тыс. руб. - ИМХО
А вот вычет "входного" НДС вряд ли удастся осуществить, поскольку НДС не перечислен в порядке п.4 ст.168 НК отдельным поручением.

[Искорка]

Раз это задача, то ст.154 НК может не иметь никакого отношения к ее решению.
Получены материалы 100т.руб. + НДС 18т.руб.
К вычету НДС 18т.руб.
Вариант. Реализована продукция 100т.руб. + НДС 18т.руб.
К начислению НДС 18т.руб. К уплате НДС 0.

и что толку от балансовой стоимости

Возможно это только часть задачи.