×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 12 из 12
  1. #1
    Аноним
    Гость

    Убыток в ф2, прибыль в декларации

    Пожалуйста, не бейте за глупый вопрос. Почему в декларации по налогу на прибыль выходит прибыль, а в форме №2 - убыток? Расходы учитываю на 20 счете, з/п на 25 и 26. В конце месяца закрываю 25 и 26 на 90.08

  2. #2
    Клерк
    Регистрация
    12.12.2002
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    66,413
    Слышали что-нибудь о налоговом учете?
    Best regards, Михаил

  3. #3
    Аноним
    Гость
    В НУ выплата зарплаты не отражена, почему-то. Хотя в РКО стоит галочка "Отражать в налоговом учете".

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    11.01.2008
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    4,222
    У Вас кассовый метод по налогу на прибыль?

  5. #5
    Аноним
    Гость
    Простите, но я не знаю, где это посмотреть. У меня 1С Бухгалтерия 8.1

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    11.01.2008
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    4,222
    Это не в программе-это В НК.

    Статья 273. Порядок определения доходов и расходов при кассовом методе


    1. Организации (за исключением банков) имеют право на определение даты получения дохода (осуществления расхода) по кассовому методу, если в среднем за предыдущие четыре квартала сумма выручки от реализации товаров (работ, услуг) этих организаций без учета налога на добавленную стоимость не превысила одного миллиона рублей за каждый квартал.


    2. В целях настоящей главы датой получения дохода признается день поступления средств на счета в банках и (или) в кассу, поступления иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашение задолженности перед налогоплательщиком иным способом (кассовый метод).


    3. Расходами налогоплательщиков признаются затраты после их фактической оплаты. В целях настоящей главы оплатой товара (работ, услуг и (или) имущественных прав) признается прекращение встречного обязательства налогоплательщиком - приобретателем указанных товаров (работ, услуг) и имущественных прав перед продавцом, которое непосредственно связано с поставкой этих товаров (выполнением работ, оказанием услуг, передачей имущественных прав).
    При этом расходы учитываются в составе расходов с учетом следующих особенностей:


    1) материальные расходы, а также расходы на оплату труда учитываются в составе расходов в момент погашения задолженности путем списания денежных средств с расчетного счета налогоплательщика, выплаты из кассы, а при ином способе погашения задолженности - в момент такого погашения. Аналогичный порядок применяется в отношении оплаты процентов за пользование заемными средствами (включая банковские кредиты) и при оплате услуг третьих лиц. При этом расходы по приобретению сырья и материалов учитываются в составе расходов по мере списания данного сырья и материалов в производство;

    2) амортизация учитывается в составе расходов в суммах, начисленных за отчетный (налоговый) период. При этом допускается амортизация только оплаченного налогоплательщиком амортизируемого имущества, используемого в производстве. Аналогичный порядок применяется в отношении капитализируемых расходов, предусмотренных статьями 261, 262 настоящего Кодекса;

    3) расходы на уплату налогов и сборов учитываются в составе расходов в размере их фактической уплаты налогоплательщиком. При наличии задолженности по уплате налогов и сборов расходы на ее погашение учитываются в составе расходов в пределах фактически погашенной задолженности и в те отчетные (налоговые) периоды, когда налогоплательщик погашает указанную задолженность.
    А может Вы на УСН?
    Вопрос возник в связи с Вашими словами:
    в НУ выплата зарплаты не отражена
    При ОСНО и применения метода начисления выплата -это не расход, расход-начисление з/платы

  7. #7
    Аноним
    Гость
    Мы на общей системе налогообложения. Используем кассовый метод. Но дело в том, что в НУ на 69 и 70 счетах повис кредитовый остаток. По дебету никакого движения за пол года. С затратными счетами почти разобралась уже.

  8. #8
    Клерк
    Регистрация
    11.01.2008
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    4,222
    Ну по К 69 и 70 счетов идет начисление, а выплата-по Д и у Вас не было
    По дебету никакого движения за пол года
    -значит не было выплат? И нет расходов.ИМХО.

  9. #9
    Аноним
    Гость
    Выплаты были. На остатке должен быть только расчет за июнь, т. к. выплачивается 15 июля. В БУ всё именно так.

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    11.01.2008
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    4,222
    Какие проводки формирует РКО?

  11. #11
    Аноним
    Гость
    Д70 К50.01

  12. #12
    Клерк
    Регистрация
    11.01.2008
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    4,222
    Ну попробуйте, этот документ еще раз перепровести и чтобы выписка была оформлена ранее РКО.
    По программе 1С УСН была такая фишка. если выписка позже РКО-нет расходов. Других вариантов ответов у меня нет.Удачи.

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •