Возврат софта, что делать с НДС?

[Аноним]

Коллеги, помогите.
Мы продали в конце прошлого года товар.
Внедряли, внедряли наши Заказчики, не внедрили, наши руководители договорились вернуть нам товар, а мы им часть денег, которые нам заплатили авансом, где-то 50%.

НО! Мы им продавали с НДС.
А сейчас возврат товара тоже идет как купля-продажа.
Получается, что они нам обратно товар этот возвращают уже без НДС.

Что делать? Как оформить так, чтобы они нам выставили счет-фактуру с НДС и мы смогли возместить налог?

Спасибо.

[Январь]

Вы им продали ПО по договору купли-продажи? И они вам так же возвращать будут. ПО по договору купли-продажи НДСом облагается, не облагается только передача по лицензионному договору.
Не очень понятно, правда, почему если вы внедряли, то это товар.

[Аноним]

Потому что это предусмотрено договором купли-продажи и оказания услуг.

Но они настаивают на том, что договор купли-продажи софта является по сути лицензионным договором.

Может не требовать счет-фактуры, а просто сторнировать в текущем периоде на основании расторжения договора?

[Январь]

Но они настаивают на том, что договор купли-продажи софта является по сути лицензионным договором.

Пошлите их ГК читать.

Может не требовать счет-фактуры, а просто сторнировать в текущем периоде на основании расторжения договора?

Да, возможно, по п. 5 171 статьи НК

[Аноним]

[QUOTE=Январь;51647242]Пошлите их ГК читать.

Подскажите, пожалуйста, куда именно в ГК послать)
А то как-то сложно сразу сориентироваться.

[Январь]

Статья 454. Договор купли-продажи
1. По договору купли-продажи одна сторона (продавец) обязуется передать вещь (товар) в собственность другой стороне (покупателю), а покупатель обязуется принять этот товар и уплатить за него определенную денежную сумму (цену).

Статья 1235. Лицензионный договор
1. По лицензионному договору одна сторона - обладатель исключительного права на результат интеллектуальной деятельности или на средство индивидуализации (лицензиар) предоставляет или обязуется предоставить другой стороне (лицензиату) право использования такого результата или такого средства в предусмотренных договором пределах.