Отложенные налоги-76.Н.1-SOS

[ЛюбовьС]

Подскажите пожалуйста, у меня по ошибке при переносе остатков за 2006 год из одной программы в другую есть сальдо КТ76.Н.1-1200 рублей.
Как мне вручную убрать эту сумму. Какую сделать проводку. Сейчас учетная политика по отгрузке, а этот счет применялся, когда была по оплате.
Буду очень благодарна за помощь.

[Чиж]

Так это ошибка или реальная несписанная сумма?

[ЛюбовьС]

Будем считать, что ошибка.

[Чиж]

Если ошибка, то можно списать в БУ на 91.2 неучитываемые доходы.
По НУ не учитывать.
И оптимистично считать, что последствий не будет.

НО ИМХО стоило бы разобраться.

[ЛюбовьС]

А если не ошибка, тогда я так понимаю к уплате?

[Чиж]

Да, к уплате.

[ЛюбовьС]

Сделала проводку Дт76.Н.1-Кт91.2 (не учитываемые для НУ), а в НУ-Кт09, компьютер поставил сам. Теперь из-за этого на Кт91.9- образовалось сальдо. А на ДТ68.4.2-тоже сальдо, но только 24% от суммы.
Как это исправить, какую нужно сделать проводку. После закрытия месяца и реформации баланса, все остается в том же виде?

[Январь]

Сделала проводку Дт76.Н.1-Кт91.2

А почему Вы так уверены, то это не тот НДС, который надо в бюджет заплатить? Сейчас у всех "по отгрузке", а что раньше было?

[ЛюбовьС]

Этот НДС был ошибочно перенесен, как остаток по счету из одной программы в другую. Может быть кто-нибудь подскажет какую нужно сделать проводку, что бы закрыть его?

[Сафа]

Этот НДС был ошибочно перенесен, как остаток по счету из одной программы в другую. Может быть кто-нибудь подскажет какую нужно сделать проводку, что бы закрыть его?

сумма маленькая-может вам уплатить в бюджет и все?
76.Н-68.2 ндс отложенный к уплате.

тем более все равно в первом квартале 76Н надо списывать на 68.2

[ЛюбовьС]

Почему в первом? Этот перенос образовался, когда переносили остатки за 2006 год. У нас там и так большая переплата. Да дело сообственно не в этом. А что это за субконто такое-отложенный к уплате?

[Сафа]

Почему в первом? Этот перенос образовался, когда переносили остатки за 2006 год. У нас там и так большая переплата. Да дело сообственно не в этом. А что это за субконто такое-отложенный к уплате?

Когда НДС был по оплате, при отгрузке НДС ставили на 76Н, а потом при оплате делали проводку, отражающую сумму НДС в бюджет:
76Н-68

[ЛюбовьС]

У меня нет ни ссылки на счет-фактуру ничего. Просто не правильно закрылся год. На какой-нибудь другой счет можно отнести, кроме 68.2?

[Аноним11]

Может все-таки разобраться, на какой счет должно было встать это сальдо, а уже потом менять проводки?

[Январь]

Этот НДС был ошибочно перенесен, как остаток по счету из одной программы в другую.

Откуда он был перенесен то? Наверно с 76.Н.1 и был перенесен, и НДС был по оплате когда-то.

Почему в первом?

Потому что закончился переходный период, и все эти отложенные НДСы надо в бюджет заплатить, даже если оплата так и не поступила.