УСН в турагентстве

[Стрелкина]

Здравствуйте. я бухгалтер нового турагентства. УСН 6% с доходов. Учет буду вести дома в 1С - 8.0.
Знания - только теоретические - опыта никакого.
По мере освоения 1С возникло масса вопросов, на которые и хотелось бы получить ответы. Может мои вопросы дилетантские, но попрошу на них ответить, т. к. спросить и съездить на консультацию некогда - работаю дома с маленьким ребенком.
Турагентство работает по агентским договорам: продаем путевки за цену оператора, вознаграждение оставляем себе, остальную сумму перечисляем туроператору.
1) Каким образом отражать вознаграждение в КУДиР? По доходам, а расходы не отражать?
2) Надо ли сдавать на р/с вознаграждение? (работаем без кассы по бланкам строгой отчетности 1-тур)
3) Как мне оприходовать в 1С компьютер, внесенный учредителями в качестве уставного капитала и как лучше начислять амортизацию?
4) Менеджеры, работающие у нас имеют оклад плюс 1% от стоимости каждой проданной путевки. Проценты просят отдавать им сразу, а не ждать конца месяца. Могу ли я им отдавать их или у меня будут сложности, ведь я не кладу эти деньги на р/с.
5) Какие документы мне необходимо распечатывать из 1С, чтобы они хранились в документарном виде?
6)Какой документ из 1С мне надо выбрать, чтобы выставить счет юр. лицу за путевки для его сотрудников?
7) По каким счетам вести учет проданных путевок (это товар или услуга?) я думаю по 44, но могу ошибаться.
Короче, связалась я с бухучетом и сама не рада... Просто хочется ребенка нормально обеспечивать, а боюсь прогорю.
Если на форуме есть бухгалтеры из турагентств, откликнитесь пожалуйста. Может я могу иногда задавать вам вопросы (по электронке либо здесь на форуме, либо по аське)

[DIR]

1. Только свой процент по справке.
2. А как же?
3. Приходовать, как ОС.
4. Зарплату можно выдавать из кассы, не сдавая в банк.
5. Те, которые являются первичными документами - ПКО, РКО, листы кассовой книги, документы по заработной плате.

[Стрелкина]

5. Те, которые являются первичными документами - ПКО, РКО, листы кассовой книги, документы по заработной плате.

А КУДиР надо распечатывать? Если да, то с какой периодичностью? (комп стоит у меня дома и учет веду тут же)
Про сдачу вознаграждения на р/с. Дело в том, что пока не сдавали, лежит в сейфе на фирме. Я нутром чуяла, что надо сдавать, но директор не сдал. Расскажите по подробнее, надо сдавать в тот же день, что и получили? Можем ли сдать позже? В каком случае не надо сдавать? (работаем без ККМ по БСО). Получается, что нельзя не сдавать, хотя в учете я все отражу и налоги на него начислю?

[DIR]

КУДиР не является первичным документом. Это ваш единственный налоговый регистр. Распечатывать ее можно за налоговый период (год), сшивать и предъявлять в налоговую.
Сдавать выручку (вознаграждение) в банк необходимо в тот день, в который у вас превышен лимит остатка кассы. Если у вас лимит - 0, то сдавать деньги надо ежедневно. Любые суммы. Или выдавать их кому-то под отчет, чтобы на другой день снова принимать в кассу. Но денег в кассе быть не должно.

[agur]

А КУДиР надо распечатывать? Если да, то с какой периодичностью?

один раз по окончании налогового периода (год) и заверить в ИФНС, можно вести и вручную,но тогда заверить ее следует до начала операций, отражаемых в книге.

В каком случае не надо сдавать?

если размер накопленных вознаграждений не превышает лимит остатка по кассе (если турагенство зарегестрированно не как ИП), утвержденного Вашим банком, исходя из расчета, который должны предоставить Вы.
Если Вы не оформили лимит остатка по кассе, то бакн считает, что он у Вас равен нулю и при проверке ксоовой дисциплины - выявить ее нарушение, за которое шртаф на юр.лица до 50 тыс.р.
Как бороться с превышением лимита, если он уже образовался:
- выдавать деньги под отчет, потом возвращать неизрасходованные суммы и тут-же класть на счет. В течении, трех (? надо уточнить) дней можно накапливать в кассе сумму на выплату заработной платы,

но и не забыть о налогах - НДФЛ необходимо перечислять не позднее дня выплаты з/пл (в рамках 15 числа следующего месяца) и взносы на ОПС (тоже до 15 числа)

ну вот, опоздала...

[Над.К]

3. Комп, если стоит меньше 20 тыс можно к ОС не относить и амортизацию не начислять.
4. Я не поняла - если им каждый день будут начисляться проценты от проданных путевок, они хотят их каждый день получать? Нет, это не дело. Вы ж не можете каждый день рассчитывать зарплату? Вернее, можете конечно, но зачем это надо? Обычно зарплаты выплачивается два раза в месяц. Ну хотя бы за неделю, но не тогда когда левая нога менеджера захотела.

НДФЛ необходимо перечислять не позднее дня выплаты з/пл (в рамках 15 числа следующего месяца)

15 число не имеет никакого отношения к НДФЛ. Это из главы по ЕСН.

[agur]

15 число не имеет никакого отношения к НДФЛ.

Нас неоднократно документально проверяли по НДФЛ, от чего-то, к 15-му числу было так-же пристальное внимание ?

[Над.К]

Откуда ж нам знать, что там у налоговой Вашей в голове бродит А может Вы зарплату именно 15 числа выплачивали? Тогда интерес понятен.

[agur]

А может Вы зарплату именно 15 числа выплачивали? Тогда интерес понятен.

??? непонял

[Над.К]

Ну так если зарплата выплачивается 15 числа, то и НДФЛ должен быть перечислен 15 числа, что налоговую и интересует.
Мы отклонились от темы.

[Стрелкина]

но и не забыть о налогах - НДФЛ необходимо перечислять не позднее дня выплаты з/пл (в рамках 15 числа следующего месяца) и взносы на ОПС (тоже до 15 числа)

ну вот, опоздала...

нет, не опоздали. Мы зарегистрированы в июне, а начали работать по приказу с 1 июля, тем же днем и приняты. За 1 полугодие я сдала нулевые декларации в налоговую, 4-ФСС и аванс. расчет в ПФ (т. к. фирма уже существовала, а деятельности не было). Агентство зарегистрировано как ООО.
А вот теперь месяц на исходе и я сижу, готовлюсь к закрытию месяца. а я его, можно сказать и не открывала...
В 1С сделала следующее:ввела все начальные данные (по организации, по контрагентам, по персоналу), формировала и распечатывала платежки для перечисления денег (в учете их не проводила).
Вот, собственно, и все, что пока сделала. Сижу и думаю, как и куда вводить все эти наши вознаграждения, расходы и пр. Может подскажете, с чего хоть начать?
И еще, скажите, можно все это делать по окончании месяца или нужно делать сразу по совершению операции?
Памажите, кто чем может, люди добрые!!!

[Assol_07]

сшивать и предъявлять в налоговую

предъявлять по требованию или есть обязательные сроки сдачи?

[Над.К]

Подписать в налоговой. Сроков подписания законом не установлено

[Assol_07]

Подписать в налоговой

по одному экземпляру для каждой стороны?
Или же просто они заверяют, что в моей КУДиР "прошито и среплено печатью" один экземпляр организации?

[Над.К]

Или же просто они заверяют, что в моей КУДиР "прошито и среплено печатью" один экземпляр организации?

Да