Баланс

[Татьяна Владимиров]

Кто знает ?
Нам нужно сделать баланс (УСН комиссия 15 %)
1.Вознаграждение учитываем , когда приходят деньги от покупателей (через месяц после отгрузки) ОТгрузили в ноябре, получаем в декабре, соответственно в декабре и отражаем в бухучете (= налоговому)
А вот расходы по этим продажам начисляем в ноябре (когда они имели место) Только неоплаченные расходы на 90 не отражаем. Приходится оставлять на 20-чтобы отражались в балансе. Но баланс получается необъективным - расходы отражены, доходы нет. На доходы будущих периодов(98) не подходят. Как быть ? Заранее спасибо.

[Andyko]

отражаем в бухучете (= налоговому)

Придется делать неравным.

[Аноним]

а транспортные на 20 нормално? А то 26 в балансе не отражается Спасибо

[ЛО]

Как быть ?

Не привязывать БУ к налоговому учету на УСН.

[Аноним]

ЛО, мы и не привязывали. Нас привязали :
В договоре с комитентом сказано, что услуга комиссионера (НАС) считается выполненной при поступлении на его счет денег за реализованный товар Вот и вышло = налоговому.

[ЛО]

В договоре с комитентом сказано, что услуга комиссионера (НАС) считается выполненной при поступлении на его счет денег за реализованный товар Вот и вышло = налоговому.

тогда понятно, а это почему:

неоплаченные расходы на 90 не отражаем

?

[Andyko]

Что то я не вник, тут торговля или посреднические услуги?

[ЛО]

посреднические услуги

да вроде как комиссионная торговля

[Andyko]

Тогда может и расходы чужие?

[Аноним]

Расходы наши. По договору комиссионер осуществляет их за свой счет

[Аноним]

тогда понятно, а это почему:
?

неоплаченные расходы на 90 не отражаем

Расход в уменьшение Доходов или прибыли, берем только оплаченный, неоплваченный оставляем на 44иначе баланс будет убыточный - расходы без дохода