рассудите по налогу на прибыль

[ЛенаЗем]

получили акт камеральной проверки по налогу на прибыль за 9 мес.
У меня в декларации
в 1 кв прибыль,во 2 кв-убыток но нарастающим за полуг прибыль...в 3 кв прибыль и нарастающим за 9 мес тоже прибыль
Так вот в декларации за 9 мес в стр. №210я указала сумму равную стр.210 декларации за полугодие -правильно это или нет...
пример:
1 кв. налог на прибыль 55215-00, стр.210-52772 стр.270-2443 стр.290-55215
полугодие стр180-30326 стр.210-110430,стр.280-80104 стр.290-0
9 мес стр.180-62863 стр.210-110430 стр.280-47567 стр.290-32537
Налоговая написала что за 9 мес не уплата 80104 (налога на прибыль) и авансов 32537(мы не платили так как переплата перекрывала аванс)
РАССУДИТЕ.. ШЕФ с выпученными глазами ОРЕТ...

[Аноним]

В строке 210 за 9мес. надо указать сумму 30326= (стр.180 + стр.290 за 1п/г), строка 270 - 32537= (стр.180-стр. 210); строка 280 - 0=; строка 290 - 32537=
Декларация за 9 м-в заполнена неверно.

[Марика01]

Может декларация заполнена неверно, но доплаты за полугодие не возникает(так как стр.180 за полуг < стр 210 за полуг) и авансовых платежей не возникает на 3 квартал( строка 180за 1кв - строка 180 за полуг) отрицательно Если такая разница отрицательна или равна нулю, то ежемесячные авансовые платежи не осуществляются(Инструкция по ЗАПОЛНЕНИЯ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ)

[Cressis]

Нужно знать сколько выплатили. Декларация заполнена неверно (за 9 мес.) Неправильно стр. 210,270 и 290. Заполните правильно, разнесите начисления и проверьте с тем, что вы платили

[Марика01]

Декларация заполнена верно за 9мес, Леназем все правильно заполнила.
Стр.210 Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период – всего=за полуг стр210+270+290=110430
По итогам отчетного (налогового) периода суммы ежемесячных авансовых платежей, уплаченных в течение отчетного (налогового) периода, засчитываются при уплате авансовых платежей по итогам отчетного периода. Авансовые платежи по итогам отчетного периода засчитываются в счет уплаты налога по итогам следующего отчетного (налогового) периода.

Стр.270 Сумма налога на прибыль к доплате - всего (строка 180 - строка 210 - строка 240, если строка 180 больше суммы строк 210 и 240), (строка 040 подраздела 1.1 Раздела 1 + строка 070 подраздела 1.1 Раздела 1) –к доплате нет.
По итогам отчетного (налогового) периода суммы ежемесячных авансовых платежей, уплаченных в течение отчетного (налогового) периода, засчитываются при уплате авансовых платежей по итогам отчетного периода. Авансовые платежи по итогам отчетного периода засчитываются в счет уплаты налога по итогам следующего отчетного (налогового) периода.
Стр.280 Сумма налога на прибыль к уменьшению - всего (строка 210 + строка 240) - строка 180, если строка 180 меньше суммы строк 210 и 240), (строка 050 подраздела 1.1 Раздела 1 + строка 080 подраздела 1.1 Раздела 1)-47567

[Cressis]

Стр. 210 за 9 месяцев = стр. 180 за 6 мес. +стр. 290 за 6 мес.( 30326+0)
Не путайте начисления и уплату

[Марика01]

Вот в том и дело ,что начислили всего за все время 110430, а сколько фирма уплатила это другое дело. Объясните, что имели виду под стр.210 Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период всего. Каждый понимает, как может или применение косвенных доказательств при отсутствии информации, необходимой для нормального исчисления налога, оправдано тем, что оно является единственно возможным способом взимания налога.

[Аноним]

Марика01! Вы неправы. Сумма 110430= указана за 1п/г и из-за этого по 1п/г уменьшение налога на 80104=.
В декларации за 9м-в строка 210= стр.180(1п/г)+стр.290(1п/г) =30326+0
Поэтому меняются суммы в строках 270,280,290. В строке 290 за 9м-в авансовые платежи на 4 кв. и их все равно надо платить есть переплата или нет.

[Cressis]

Вот в том и дело ,что начислили всего за все время 110430, а сколько фирма уплатила это другое дело. ... Каждый понимает, как может...

То что было начислено 110430 учли за 6 месяцев и выведена разница. А 9 месяцев - это начисления за полугодие+ авансовые платежи.
Каждый бухгалтер должен понимать так, как написано в Кодексе, а не так как может Для этого есть всякие курсы
Насчет уплаты авансовых при наличии переплаты мне не совсем ясно откуда это7

[Марика01]

Каждый бухгалтер должен понимать так, как написано в Кодексе, а не так как может Для этого есть всякие курсы

супер ,давайте адресок курсов
может научат