Недостача и завышение цен.

[Аноним]

Подскажите, плиз. Покупатель выставляет Акт о расхождении - Торг2, исправленные документы отказывается принимать. Что нужно делать нам - поставщику в учете, чтобы это было правильно, возможно есть какие-то нормативные документы по этому поводу? Заранее всем спасибо.

[Аноним]

Ну неужели никто не подскажет((

[Tortilla]

во-первых правилами форума запрещено чаще раза в день "поднимать" вопрос
во-вторых, сформулируйте точнее вопрос - у вас покупатель заактировал недостачу? и при чем здесь "завышение цен"?

[Аноним]

Да, покупатель заактировал недостачу - это один случай, т.е. в документах поставщика значится большее количество, а реально товара пришло меньше на склад покупателю. Как в этом случае необходимо действовать продавцу, т.е как исправить реализацию - документально и в учете, если переделанные документы покупатель не принимает. И вторая ситуация - покупатель завысил цены, это тоже заактировано покупателем, что делает в учете поставщик? Спасибо.

[Ангелочек]

Простите как понять

покупатель завысил цены, это тоже заактировано покупателем, что делает в учете поставщик? Спасибо.

В акте завысил стоимость недостающего товара?

[Аноним]

Нет, вторая ситуация: из-за технической ошибки поставщик отгрузил товар - 100 штук по цене 100 руб., а должен был 100 штук по цене 90 руб. Покупатель выставил акт по форме Торг 2, где указал на завышение цены. Вопрос: как отразить ситуацию в учете у поставщика и что делать с НДС, который уплатили, соответственно, с цены 100 руб.

[Ангелочек]

Вы уже уплатили НДС с непринятой поставки?
Когда у нас возникала такая ситуация с недостачей мы договаривались с контрагентом на основании акта меняли реализацию ( как правило в одном налоговом периоде). если налоговый период другой - то сторнировали неверные данные и выставляли новые документы...
Если НДС уже уплачен то наверное стоит подать уточненку....

[Аноним]

С уточненкой не проблема, это мы сдадим. Вопрос в другом, у нас покупатель отказывается даже в том же периоде принимать исправленную Торг-12, т.е. он у себя проводит поступление с учетом этого акта. Соответственно я делаю корректировку долга и сторно ндс датой акта, даже если он у меня следующим днем датирован, после реализации. Может можно исправить в программе реализацию и не мучаться, но в этом случае печатная Торг-12 не будет соответствовать реализации в программе. Как к этому могут отнестись проверяющие, акт же будет приложен к Торг-12? Хотя мне кажется вернее проводить акт, не исправляя реализацию, хоть это и сложнее...

[Аноним]

"если налоговый период другой - то сторнировали неверные данные и выставляли новые документы..." - А Вы сторнировали данные целиком, или только на сумму расхождений? Соответственно делали новую счет-фактуру или еще Торг-12 (акт). Как верно?

[Ангелочек]

У нас программа предусматривала корректировку отгрузки....но это было через год после того как начались эти проблемы. После переделки документов я оставляла себе старую ТН акт и новую. Со счетами фактурами обычно проблем не возникало...а покупателю все равно потребуется исправленный пакет документов я не думаю что их налоговой понравится счет фактура неверная но с приложенным актом.
Мы сторнировали все целиком и выставляли новые документы. Если покупателяю требовалось то около порядкового номера приписывали номер старой накладной и ставили подпись....С проблемами по данному вопросу никто вроде не звонил....

[Аноним]

Спасибо.