Продажа 97 счета

[Калина_Красная]

Добрый день!
Ситуация следующая:
ОАО отразило оказание услуг в составе расхоов будующих периодов:
Дт 97 Кт 60
Дт 19 Кт 60
В последствии эти услуги продаются материнской компании по договору купли-продажи. Какое документальное оформление (бух. справкой?) и какие проводки вы бы сделали?
Дт 62 Кт 97?
Дт 62 Кт 19?
А так же, оригинал документов передавать и себе оставить копии?

Спасибо

[DIR]

При продаже - 19-й счет?

[Svet.a]

услуги продаются

Я что то упустила? как продаются услуги?

[Калина_Красная]

Мы его не зачитывали, он так и висит на 19-м.

[Andyko]

Что хоть за услуги, на которые можно договор купли-продажи составить?

[Svet.a]

Мы его не зачитывали, он так и висит на 19-м.

К19 Д68 предъявляется
К68 к уплате при реализации

[Калина_Красная]

Что хоть за услуги, на которые можно договор купли-продажи составить?

Я конечно понимаю что очень сократила ситуацию, но в полном виде ситуация выглядит так:
Существуют расходы будующих периодов, которые можно зачесть только после начала деятельности объекта (строительство здания). До этого момента идут всякие расходы... в данном случае оценка рыночной стоимости зем. участка. Так вот, изначально все планировалось учитыватся на балансе дочки, а в последствии переиграли, и все затраты (они будут формировать первонач. ст-ть объекта) будут на материнской компании. вот и передаем сейчас затраты которые мы понесли.

[Svet.a]

Существуют расходы будующих периодов, которые можно зачесть только после начала деятельности объекта (строительство здания)

сложно понять, вы Заказчик строительства или Подрядчик?

[Калина_Красная]

К19 Д68 предъявляется
К68 к уплате при реализации

т.е. сделать запись книги покупок и сразу запись книги продаж, так?

[Калина_Красная]

сложно понять, вы Заказчик строительства или Подрядчик?

Планировалось быть заказчиком, потом свыше переиграли, и теперь мы управляющая компания. А некоторые затраты уже прошли через нас, теперь их надо передать. это не только наше мнение, но и мнение аудиторов.

[Svet.a]

тогда вам нужно было расходы относить на 08 счет а не на 97

[Калина_Красная]

тогда вам нужно было расходы относить на 08 счет а не на 97

При подготовке к строительству на 97 счете учитываются затраты организации-заказчика до утверждения проектно-сметной документации

[Svet.a]

очень сомневаюсь, что можно продать расходы. может быть оформить (датой до первых расходов) агентский договор и передать по отчету Агента (вашему) Принципалу (новому Заказчику) эти затраты