×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 13 из 13
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    18.07.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    268

    Вопрос В счете-фактуре не был выделен НДС

    При выставлении счета-фактуры в сентябре 2006 года в одной из строк не был выделен НДС (1200,00) и вся сумма (и в бух. учете и в налоговом учете) была учтена в выручке. Соответственно произошло завышение налоговой базы по прибыли. Знаю, что нужно сделать уточненную декларацию по налогу на прибыль за III кварталл 2006 года. НДС уже доплатили, а вот как быть с выручкой (особенно в налоговом учете) и с переплаченной суммой налога на прибыль сомневаюсь, ведь это было в прошлом отчетном периоде.

  2. #2
    Клерк Аватар для БВБ
    Регистрация
    12.10.2004
    Адрес
    Москва, СЗАО 7734
    Сообщений
    1,574
    ведь это было в прошлом отчетном периоде.
    налоговом, наверно?
    Нужно подать уточненку за тот период. А переплату налога зачтете в текущем периоде.
    Вопрошание - прокладывание пути

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    02.05.2006
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    9,473
    уточненную декларацию по налогу на прибыль за III кварталл 2006 года.
    а что, в годовой декларации уже правильно сделали?

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    18.07.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    268
    В годовой декларации тоже неверные данные. Ошибка обнаружена только в июле 2007 года
    Последний раз редактировалось Янка Флер; 22.07.2007 в 16:27.

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    18.07.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    268
    А как же исправить излишне учтенную сумму выручки? просто сделать сторно и в налоговом и в бухгалтерском учете? или как?

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    02.05.2006
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    9,473
    вообще-то НДС отражается не по сч/ фактуре а сразу при оформлении документа на реализацию, то есть у вас в накладной стояло без НДС, я бы сторнировала прошлый документ, и создала новый, ну и декларации пересчитать

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    18.07.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    268
    Накладных мы не делаем. Мы оказываем услуги хранения и выставляем только счета на авансовую оплату, а также счета-фактуры и акты выполненных работ для окончательного расчета в конце месяца.

  8. #8
    Клерк
    Регистрация
    02.05.2006
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    9,473
    акты выполненных работ
    так у вас в акте значит не проставлен НДС, сторнируйте акт и сч/фактуру и сделайте снова

  9. #9
    Клерк
    Регистрация
    18.07.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    268

    Документы исправила

    Документы исправлены. Проблема только в правильности учета БУХ. и НАЛОГОВОГО. Они же из IIIквартала 2006 года.

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    02.05.2006
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    9,473
    Документы исправлены.
    , при исправлении документа, бухучет сам исправился, в момент исправления, а налоговый - сдавайте перерасчеты

  11. #11
    Клерк
    Регистрация
    18.07.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    268

    Вопрос бухучет сам исправился

    Значит если я переделала документы в III квартале, то годовые отчеты в БУХ. учете должны быть правильными?

  12. #12
    Клерк
    Регистрация
    02.05.2006
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    9,473
    к бухг отчетности относятся баланс и форма 2, даже если в них допущены ошибки -эти отчеты не исправляются и в уточненном виде не пересдаются, бух учет исправляется в момент исправлкения документа, документ исправляется в момент обнаружения ошибки, если ты ошиблась в 3 кв 2006 г, а ошибку исправила сейчас- бух учет стал правильным

  13. #13
    Клерк
    Регистрация
    18.07.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    268
    Уточненку сдала.
    Ошибку исправила - бух учет действительно стал правильным.
    Большое спасибо degna и БВБ !!!!!

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •