НДФЛ

[derek]

исчислено 4534
удержано 4536
долг по налогу за налоговым агентом составляет 2 рубля

человек уволился 1ндфл показывает вот эти два рубля
скажите что с ними делать ?как отразить

[Просто Таша]

Отразить где?

[derek]

в бух..учете..ведь мы должны вернуть эти 2 рубля ,чтобы в конце года 2НДФЛ было в порядке

[Генук]

в БУ по проводкам 70-68 сколько прошло?

[derek]

в августе она уволилась..если вы о времени

[Генук]

второй раз:
сколько прошло оборотов 70-68 за весь год по сотру проводками в бухгалтерском учёте?

[derek]

семь...в августе не было поскольку компенсация не было

[Генук]

что, "семь"?

[derek]

простите но я не понимаю о чем вы,бух...нет вот и приходиться ..пояясните пожалуйста

[Генук]

сформируйте анализ счёта 70 по субконто... какая сумма прошла за весь год оборотом Дт 70 - Кт 68.1 по данному сотру?

[Генук]

хорошо... спрошу по-другому...

откройте свою бухгалтерскую программу и озвучьте конфигурацию

[derek]

так сформировала..выглядит так

Субконто Счет С кред. счетов В дебет счетов С кред. счетов В дебет счетов
В валюте В валюте
<...> Нач. сальдо
50 35,419.20
Обороты 35,419.20
Кон. сальдо
Заработная плата Нач. сальдо
44 33,065.20
68 3,987.00
Обороты 3,987.00 33,065.20
Кон. сальдо
компенсация за неиспользованный отпуск Нач. сальдо
44 385.80
Обороты 385.80
Кон. сальдо
отпускные Нач. сальдо
44 4,629.20
68 549.00
Обороты 549.00 4,629.20
Кон. сальдо
Нач. сальдо 1,875.00
Обороты 39,955.20 38,080.20
Кон. сальдо

вот так выглядит

[Генук]

Дт 44 - Кт 70 38080.20
Дт 70 - Кт 68.1 3987 + 549 = 4536
Вего вычетов = 400 * 8 = 3200
НДФЛ = (38080.20 - 3200) * 13% = 4534

доделайте бухсправкой датой увольнения в августе:
Дт 70 - Кт 68.1 -2.00
2 рубля довыдайте... якобы сотру...

в справке поправьте НДФЛ_удерж = 4534