Вопрос по ЗиК: Организация "соскочила" с УСН на традиционку

[Rita777]

Здравствуйте! С июля наша организация перешла с УСН на традиционку, соответственно мы должны уплачивать ЕСН. Как отразить это в "ЗиК", ведь если проставить в настройках налогов ставки по ЕСН, то в июле рассчитается ЕСН с начала года? Кто сталкивался с подобной проблемой? Заранее спасибо

[Naumov]

А вы хотите сказать, что с начала года пересчитывать не должны?
Тогда найдите в НК определение налоговой базы по ЕСН за месяц/квартал/полгода/произвольный период....
Налогововый период - ГОД!

[ltymuf]

Naumov, Это сказано в Статья 346.13
4. Если по итогам отчетного (налогового) периода доходы налогоплательщика, определяемые в соответствии со статьей 346.15 и подпунктами 1 и 3 пункта 1 статьи 346.25 настоящего Кодекса, превысили 20 млн. рублей и (или) в течение отчетного (налогового) периода допущено несоответствие требованиям, установленным пунктами 3 и 4 статьи 346.12 настоящего Кодекса, такой налогоплательщик считается утратившим право на применение упрощенной системы налогообложения с начала того квартала, в котором допущены указанное превышение и (или) несоответствие указанным требованиям.

[MfrinaM]

Здравствуйте! С июля наша организация перешла с УСН на традиционку, соответственно мы должны уплачивать ЕСН. Как отразить это в "ЗиК", ведь если проставить в настройках налогов ставки по ЕСН, то в июле рассчитается ЕСН с начала года? Кто сталкивался с подобной проблемой? Заранее спасибо

Смените с начала квартала, в котором Вы утратили право на УСН проводки (хозяйственные операции) у всех сотрудников на аналогичные, только без флажка "ЕНВД", тогда все доходы станут облагаемыми ЕСН. База будет рассчитываться с начала года, но для нее не будет доходов до начала квартала, в котором Вы утратили право на УСН.

Прошу сразу у всех прощения за то, что объясняю лишь техническую сторону решения вопроса, а не рассматриваю законодательную базу

[Rita777]

Дело в том, что у нас этого флажка и не было (в настройках), у нас просто были обнулены ставки ЕСН...

[MfrinaM]

Это была Ваша собственная идея?

[MfrinaM]

Для того, чтобы правильно работала схема, необходимо:
Восстановить ставки ЕСН в справочниках с той даты, когда они вступили в действие.
Создать хозяйственные операции (проводки) с флажком "ЕНВД"
Установить эти проводки сотрудникам с начала года
С даты начала квартала, когда Вы утеряли право на УСН установить новые проводки без данного флажка
Пересчитать ЕСН за все месяцы с начала года