счет 21003 и журнал операций

[Bhb]

Уважаемые, подскажите пожалуйста
В каком журнале операций отражать операции по счету 21003.000?

[Аноним]

банк

[Bhb]

А почему банк?
он ведь называется “Расчеты по операциям с наличными денежными
средствами получателя бюджетных средств”?

[BorisG]

А почему банк?

Потому, что этот счет отражает движение средств на банковском счете 40116.
ps: Уровень бюджета какой?

[Ян Цысь.]

1.201.04.000 Журнал кассы/1
1.201.04.000 Журнал кассы/2
1.304.05.000 Журнал банка/1
1.201.01.000 Журнал банка/2
1.210.03.000 Без привязки к журналу
2.210.03.000 Без привязки к журналу

В результате операция
дт 1.210.03.560 кт 1.304.05.211 попадает в журнал банка/1
а операция
дт 1.201.04.510 кт 1.210.03.660 попадет в журнал кассы/1
требование о том что каждая операция должна попасть в журнал выполнено.
А в главной книге все серьезные программы в таком случае позволяют распечатать обороты в разрезе журналов. В результате по счету 210.03 мы увидим обороты по журналу 1, по журналу 2 и в отдельной строке сумму оборотов.

Некоторые программы по журналу банка если нему привязать не только банковский счет но и счет по наличным расчетам будут выдавать не нарастающий остаток на банковском счете а его сумму со счетом 210.03... может это и является правильным но будет жутко неудобно...

Так что попробуйте настроить учет обоими способами посмотрите что вам более подойдет

[Bhb]

сейчас разговаривали на эту тему со знакомой главбухшей, она говорит что Сивец на семинаре сказала что 21003 в 8 ж/о

[BorisG]

Еще раз, уровень бюджета какой?

[Ян Цысь.]

Если вы в 8 журнале будете отражать все проводки по промежуточным счетам он не только потеряет информативность но и просто перестанет быть читаемым...

Хотя конечно можно разделить на отдельные журналы
8/1 Наличные расчеты
8/2 Расчеты по НДС
8/3 Расчеты по налогу на прибыль
8/4 Фактические расходы
8/5 Лимиты
и т.д.

Но по поводу
8/1 Наличные расчеты большие сомнения в необходимости

[Аноним]

"Аналитический учет принятых бюджетных обязательств ведется в Журнале регистрации бюджетных обязательств (ф. 0504064)."

Это дополнительно к 8 журналу или это одна из "версий" 8 журнала?

[Bhb]

Уровень бюджета - местный

[BorisG]

Уровень бюджета - местный

Недеюсь, и обслуживаешься не в федеральном казначействе. Тогда забудь про 210.03. Он тебе не нужен.

[Ян Цысь]

Угу... и если есть разрывы по дням между выпиской и РКО, то вспомни про 201.03 и возникнет та же проблема

Кстати наверное вы правы насчет того что лучше использовать журнал банка... только сделать отдельный 2 журнал

Журнал по банковским операциям/средства в пути