Помогите декларация по прибыли, завтра сдавать :dezl: :help:

[Natachka]

Подскажите!!!
1. Организация занимается только оптовой торговлей и арендует помещение под склад. В какую строчку надо вписывать плату за аренду(расходы) по аренде помещения??? Все перечитала но ничего не нашла.
2. Куда надо вписать налог на имущество и пени по налогам НДС, ЕСН, прибыль.

[honeymoon]

Если аренда федерального им-ва, имущества субъектов РФ то стр. 161, если просто аренда , то стр. 170 Приложения № 2 к Листу 02.
Налог на им-во стр. 120 того же Приложения.
При исчислении налогооблагаемой прибыли сумма пени по НДС, ЕСН и прибыли не учитывается п. 2 ст 270НК РФ.

[Natachka]

honeymoon
Спасибище огромное Вам,
только хотелось бы уточнить про пени, раз они не уитываются согласно данной статьи, то надо их в декларации показывать, что они не читываются.
И еще, а налог на пользователей куда вписывать?

[Маринка]

Пользователи - стр. 120.
В налоговом учете все налоги (в том числе и те, кот. в бухучете "сидят" на сч. 91.2) учитываются по стр. 120.
Кроме налога на прибыль, разумеется

[Natachka]

Маринка
Скажите ПЖЛСТ а эти пени, коли они не читываются в налогообложении надо показывать в строке 250 в приложении № 3 и заодно амортизацию по ОС, которая не учитывается по налучету стоимостью до 10000, но начисленная по бухучеу.
БПП я не формировала, а вот в отчете за 9 месю по ошибке для налучета начисляла амортизацию и теперь хочу ее убрать, должна ли я ее показывать в 250 строке, что она не учитывается в целях налогообложения на прибыль.
Спасибо