НДФЛ

[Аноним]

Подскажите, при перечислении НДФЛ я уплатила больше чем положено. Получается из средств организации. В связи с этим у меня не совпадает 70 сч. и расчутная ведомость. Что делать? Как правильно поступить?

[Ленка]

70 счет здесь ни при чем.
Начислен НДФЛ Д70 К68 - 1000,00
Перечислен НДФЛ Д68 К51 - 1200,00
Получается дебетовое сальдо на счете 68(НДФЛ). Ничего страшного, в следующем месяце перечислите меньше, и всё.