НДС с аванса

[Аноним]

Добрый день!
Мои клиенты были на учебе и им сказали следующие проводки по ндс с аванса (за ранее прошу прощения, что пишу проводки как в 1С):
201.01 205.03.2 получили авнс
205.03.2 303.04.2 НДС с аванса
205.03.2 401.01.2 оказали услуги
303.04.2 205.03.2 зачтен НДС с аванса.

Правомерно ли это? или все-таки правильно реализовано в 1С, что ндс сразу же списывается в дебет 401 счета?

[BorisG]

Аноним, а... какая религия мешает написать проводки правильно, так, как в руководящих документах?

[Аноним]

В принципе ничто не мешает, Вы только скажите как правильно. (или Вы по поводу счетов?)

[BorisG]

Аноним, я по поводу счетов.
На форуме присутсвуют не только одинэсники, да и одинэсникам следует учиться писать проводки правильно.
Не думаю, что будет приятно читать, если я начну коверкать слова или выражения.
Почему-то коверкать проводки считается хорошим тоном.

ps: Сначала проводки... лишь потом можно о чем то говорить... тем более, что эта проблема уже обсуждалась...

[Аноним]

220101 220503 получили аванс
220503 230304 сумма ндс
220503 240101 оказали услуги
240101 230304 сумма ндс
230304 220503 зачтен ндс с аванса.
скажите, пожалуйста, Борис, это правильные проводки или все-таки можно делать как реализовано в 1С (ндс с аванса сразу на 240101)?

[Аноним]

Скажите, как кто делает или ни у кого нет ндс? Мне очень нужны Ваши мнения!

[nut]

220101 220503 получили аванс
220503 230304 сумма ндс
220503 240101 оказали услуги
240101 230304 сумма ндс
230304 220503 зачтен ндс с аванса

На сентябрьском семинаре говорилось именно о таких проводках.

[Plesen~]

На сентябрьском семинаре говорилось именно о таких проводках.

неправильно делать 20503560 /30304730 ...не может налог уменьшать дебиторку по контрагенту...

[Аноним]

а правильно ли делать 240101/230304, когда услуги еще не оказаны, как быть с налогом на прибыль?

[nut]

неправильно делать 20503560 /30304730 ...не может налог уменьшать дебиторку по контрагенту...

Цитата из журнала "Главбух", № 15 2005 г.
"В плане счетов бюджетного учета отсутствует счет, на котором можно было бы отразить сумму полученных от покупателей авансов и начисленный с них НДС. Какой же тогда счет использовать? С этим вопросом мы обратились в департамент бюджетной политики Минфина России. Специалисты этого департамента согласились, что Инструкцией действительно не предусмотрены специальные счета для авансов и НДС. И до тех пор, пока эта недоработка не будет исправлена, следует применять счет 0 205 03 000".

[Аноним]

Спасибо большое за ответ! Теперь осталось решить проблему с 1С, делать эти проводки вручную? изменить типовую конфигурацию? написали в 1С - пока не отвечают.

[nut]

Plesen~,

неправильно делать 20503560 /30304730 ...не может налог уменьшать дебиторку по контрагенту...

а то, что позднее, при реализации, делается обратная проводка (зачет НДС с аванса), никак не меняет ситуации? Ведь все возвращается на свои места, и этой неправильной проводки не будет.