Грянул 181 день...

[Тоня]

...а документы не собраны, стало быть надо начислить НДС. У меня перевозки экспортно-импортного груза, заказчик-иностранец, выручку получаю в валюте, учетная политика-по оплате. Следуя п.9 ст.167 (и кто ее сочинял) я должна невзирая на учетную политику моментом определения налоговой базы признать момент подписания акта оказания услуги по перевозке (отгрузку то бишь), т.е. подать уточненку за тот самый период, когда эта отгрузка состоялась. Все бы ничего, но в декларации выручку по какому курсу показывать и книгу продаж мне теперь переделывать надо задним числом, я ведь в ней с/ф регистрирую согласно учетной политике? Помогите, скоро чокнусь!

[via]

А почему книга продаж задним числом,вы ведь д-ты собираете 181 день? и только тогда счета фактуры в книгу продаж ставите по экспорту

[Тоня]

Не понимаю я термина "момент определения налоговой базы", была б как раньше "дата реализации", я бы пересчитывала выручку туда-сюда, а так я с/ф регистрирую в книге продаж датой и по курсу оплаты, почему я уже полученную и учтенную на счетах выручку должна пересчитывать...хотя теперь понимаю, что проще было делать как положено и не выпендриваться.

[via]

Для экспорта учет счетов-фактур идет не в момент оплаты,а когда собраны док-ты .Выручка - да по отгрузке.Но это разные вещи.

[Тоня]

Все, врубилась, последним днем месяца в котором собраны документы, но по курсу на дату оплаты, пошла переделывать, via, спасибо огромное.