Акт, накладная или ничего?

[Jess]

уважаемые клерки, у меня тут случай хронического тупизма случился...

ситуация такая - мы перевыставляем услуги (например, по доставке товара)...
как это оформляется?
я выписываю только счет-фактуру, а мне говорят - что надо еще или Акт выполненных работ, или накладную (ТОРГ-12)

и я в растерянности - акт делать -но ведь мы работы не выполняем
а ТОРГ-12 - так вообще ТОВАРНАЯ накладная...
поможите

[Елена_М]

См. http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=67060

[Pola]

Ага, сами то получили сч ф и акт (и договор и счет на оплату) от поставщиков услуг, раз их хотите перевыставлять, а покупатели услуг тоже ведь люди, им и НДС тоже хочется предъявить, и прибыль понизить...Перевыставляйте 1 в 1.
62-90/1
90/3-68/2, если б/у по отгрузке.
Раньше мы еще использовали вариант учета через 76 счет, транзитом. Но договор надо привести в соответствие, чтобы этот процесс там хоть как то упоминался..." ...услуги не входят в стоимость договора и оплачиваются по выставляемым счетам отдельно..."

[Jess]

[QUOTE=Pola]Ага, сами то получили сч ф и акт (и договор и счет на оплату) от поставщиков услуг, раз их хотите перевыставлять, а покупатели услуг тоже ведь люди, им и НДС тоже хочется предъявить, и прибыль понизить...Перевыставляйте 1 в 1.
QUOTE]


ага
вот такие мы плохие...
тока не укладывается -как я могу сдать услугу, которую не оказывала

[Панта]

Jess, прописать в договорах, что после оказания услуг по доставке (сторонними организациями) покупатель возмещает Вам эти расходы. тогда действительно, через 76 счет - просто перевыставляете расходы. и все ок, услугу оказывают сторонние организации.

[Елена_М]

Jess, прописать в договорах, что после оказания услуг по доставке (сторонними организациями) покупатель возмещает Вам эти расходы. тогда действительно, через 76 счет - просто перевыставляете расходы. и все ок, услугу оказывают сторонние организации.

объясните подробней "перевыставляете": акт, сч-ф все равно выставлять надо от своего предприятия?

[Jess]

объясните подробней "перевыставляете": акт, сч-ф все равно выставлять надо от своего предприятия?

в том то и дело - что от своего имени - но тока счет-фактуру
пишев слово - перевыставление или возмещение - и все
прикладываем как основание - доки от поставщика
мне так объяснили
решение ,похоже, найдено

[Елена_М]

а почему только сч-ф? значит в сч-ф на товар и накл эта сумма не указывается? покупателям этого бывает достаточно? проводите это возмещение через 76 счет?

[Панта]

вот есть..
"Бухгалтерское приложение к газете "Экономика и жизнь", 2005, N 40

УЧЕТ РАСХОДОВ ПО ДОСТАВКЕ
Привлечение сторонних организаций

Порядок учета расходов на оплату услуг транспортных компаний зависит от условий договора, заключенного между поставщиком и покупателем.
Договором может быть предусмотрено возмещение покупателем расходов поставщика на оплату транспортных услуг. В этом случае расходы отражаются в бухгалтерском учете поставщика на счете 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами" (Письмо Минфина России от 10.03.2005 N 03-03-01-04/1/103). Порядок отражения таких расходов описан в п. 215 Методических указаний по учету МПЗ: "Расходы по транспортировке готовой продукции, выполненные сторонними организациями и лицами, учитываются по дебету счета учета расчетов с кредита соответствующих счетов учета денежных средств или подотчетных сумм, включая уплаченные суммы налога на добавленную стоимость по ним. Расходы, подлежащие возмещению покупателями готовой продукции, списываются с указанного выше счета учета расчетов с отнесением в дебет счета расчетов с покупателями, включая величину налога на добавленную стоимость, причитающуюся (уплаченную) сторонней транспортной организации. Эта сумма налога на добавленную стоимость предъявляется к оплате покупателю продукции".