Налоговая декларация на прибыль

[Ika!]

Подскажите,пожалуйста,запуталась...Мы платим авансовые ежемесячные платежи, по декларации за 1 полугодие у меня получилось в разделе 1.1 по налогу уменьшение на 28 тыс, по разделу 1.2 авансовые платежи на 3 квартал 25 тыс. Должна ли я их платить и считать ли мне что по налогу у меня переплата в бюджет 3 тыс.За ранее спасибо за помощь!

[Денис В.]

Переплату можно зачесть в счет авансовых платежей.

[Ika!]

Денис, меня смутил тот факт , что в дальейшей декларации за 9 месяцев..я начисленные авансовые платежи прибавляю в строку 290. К примеру у меня прибыль не изменится по сравнению с 1 полугодием, а в строке появится еще начисленных платежей 25,итого станет переплата 28+25,хотя на самом деле только 28...может что не допонимаю

[Денис В.]

Ika!, понимаете, декларация не содержит сальдо ваших расчетов с бюджетом. Она лишь рассчитывает налог за налоговый период.
Как наступило 28-е число из вашей переплаты сразу вычли сумму аванса.
Так что минусуете и налог, уплаченный по результатам квартала, так и авансовые платежи (не важно вычтенные из переплаты или уплаченные живыми деньгами).
Так что, если за 3 квартал прибыли не будет, то и переплата будет 28+25.

[Ika!]

Денис,т.е не смотря на то,что что реальная переплата всего 28 тыс?..у меня по декларации за 9 месяцев получается, что 28+25 ( 25-начисленные, но не уплаченные в связи с тем что налог был к уменьшению 28)..как быть..по декларации 28-25, а реально только 28...

[Денис В.]

Ika!, мы немного о разном.

Сообразил.
За полугодие Вы уже забрали 28. Так что если третий квартал у вас будет ноль, то сможете забрать только 25, которые насчитали в виде авансов. И по декларации за 9 мес должно быть только 25.
Если не трудно, напишите размер прибыли за 3 кв. прошлого года, за 1 кв, 1 полугодие и 9 месяцев этого и все разберем на примере. Цифры нужны не настоящие, а для примера.

[Ika!]

Денис, мы отчитываемся с 2005 года..к примеру прибыль за 1 кв 53, за второй 25, за 9 месяцев нет ее, ноль.

[Ika!]

Денис, проверьте правильно ли я написала...допустим декларация за 1 полугодие:
строка 250 -78 тыс ,
строка 290 -106 тыс. строка 380 минус 28,
строка 390- 25.
За 9 месяцев :
строка 250- 78 тыс,
строка 290 ( 106-28+25)=103,
строка 380 25
строка 390 0
верно относительно расчета 290 строки?

[Ika!]

Денис, опять получается, что в строке указано что переплата 25,а у нас она 28