Экпорт и подача сведений в налоговую

[lightmaker-girl]

Добрый день, прошу пояснить, сделали отправку товара без ТОРГ 12 и ТТН со счет -фактурой, на таможне это все пропустили . Вопрос, мне нужно теперь за 3 квартал в декларации по НДС показать 0% ставку и по перечню надо предоставить:
(п.1 ст.165 НК РФ):

1) контракт (его копия) с иностранным лицом на поставку товара за пределы Таможенного союза;

2) таможенная декларация (ее копия) с соответствующими отметками таможенных органов;

3) копии транспортных, товаросопроводительных и (или) иных документов с соответствующими отметками таможенных органов

Можно ли просто приложить ТОРГ-12 и сч/фактуру + контракт? по пункту 3?

[Levkoya]

Можно ли просто приложить ТОРГ-12 и сч/фактуру + контракт? по пункту 3?

Думаю что нет, без транспортных док-в не прокатит.

[lightmaker-girl]

Т.е. получается, что нужно проводить операцию как 18%, и эту сумму засчет прибыли списывать?

[Levkoya]

Т.е. получается, что нужно проводить операцию как 18%, и эту сумму засчет прибыли списывать?

А почему такие сложности с транспортными документами, ведь был перевозчик, может они дадут копию CMR или можно самим сделать, заполнить CMR, запросить подписи/печати.

[lightmaker-girl]

А почему такие сложности с транспортными документами, ведь был перевозчик, может они дадут копию CMR или можно самим сделать, заполнить CMR, запросить подписи/печати.

Не сложности, а недостаток опыта. Спасибо!

[tv06]

Думаю что нет, без транспортных док-в не прокатит.

а если самовывоз?
Если покупатель самостоятельно вывозит товары с территории РФ, подтверждающим документом является международная товарно-транспортная накладная (Письма ФНС России от 30.05.2013 N ЕД-3-3/1928@, от 14.10.2011 N ЕД-4-3/17067@, от 16.09.2011 N ЕД-4-3/15167@). Форма международной товарно-транспортной накладной (CMR) приведена в Приложении к Письму ФНС России от 29.06.2010 N ШС-37-3/5424@.
Отметим, что, по мнению Минфина России, при отсутствии транспортных документов в случае вывоза товара транспортом покупателя в качестве товаросопроводительного документа достаточно представить товарную накладную N ТОРГ-12 (Письма от 19.07.2012 N 03-07-13/01-42, от 18.05.2011 N 03-07-13/01-17).

не прокатит, если в договоре у вас будет указана доставка за ваш счет DPP например

[tv06]

2) таможенная декларация (ее копия) с соответствующими отметками таможенных органов;

если не в таможенный союз экспортируете - на ГТД должен быть штамп товар вывезен

[lightmaker-girl]

а если самовывоз?
Если покупатель самостоятельно вывозит товары с территории РФ, подтверждающим документом является международная товарно-транспортная накладная (Письма ФНС России от 30.05.2013 N ЕД-3-3/1928@, от 14.10.2011 N ЕД-4-3/17067@, от 16.09.2011 N ЕД-4-3/15167@). Форма международной товарно-транспортной накладной (CMR) приведена в Приложении к Письму ФНС России от 29.06.2010 N ШС-37-3/5424@.
Отметим, что, по мнению Минфина России, при отсутствии транспортных документов в случае вывоза товара транспортом покупателя в качестве товаросопроводительного документа достаточно представить товарную накладную N ТОРГ-12 (Письма от 19.07.2012 N 03-07-13/01-42, от 18.05.2011 N 03-07-13/01-17).

не прокатит, если в договоре у вас будет указана доставка за ваш счет DPP например

у нас была отправка за наш счет.. Просто отправку сделали в обход бухгалтерии(

[Levkoya]

а если самовывоз?
Если покупатель самостоятельно вывозит товары с территории РФ, подтверждающим документом является международная товарно-транспортная накладная (Письма ФНС России от 30.05.2013 N ЕД-3-3/1928@, от 14.10.2011 N ЕД-4-3/17067@, от 16.09.2011 N ЕД-4-3/15167@). Форма международной товарно-транспортной накладной (CMR) приведена в Приложении к Письму ФНС России от 29.06.2010 N ШС-37-3/5424@.
Отметим, что, по мнению Минфина России, при отсутствии транспортных документов в случае вывоза товара транспортом покупателя в качестве товаросопроводительного документа достаточно представить товарную накладную N ТОРГ-12 (Письма от 19.07.2012 N 03-07-13/01-42, от 18.05.2011 N 03-07-13/01-17).

не прокатит, если в договоре у вас будет указана доставка за ваш счет DPP например

Даже при самовывозе делаю CMR, указываю перевозчиком покупателя, данные водителя вношу из доверенности, потом отсылаю им, чтобы поставили печать/подпись. Конечно, можно пободаться с инспектором, ссылаться на эти письма, но это всегда сложно, кмк, сделать CMR-ку проще.

[Levkoya]

у нас была отправка за наш счет.. Просто отправку сделали в обход бухгалтерии(

Если за ваш счет счет, значит нанимали перевозчика/машину, есть данные, тем более можно сделать CMR. Вы с ГТД отправляли, через таможню? Странно, что они CMR не требовали.

[tv06]

Даже при самовывозе делаю CMR, указываю перевозчиком покупателя, данные водителя вношу из доверенности, потом отсылаю им, чтобы поставили печать/подпись. Конечно, можно пободаться с инспектором, ссылаться на эти письма, но это всегда сложно, кмк, сделать CMR-ку проще.

согласна. Тоже сами сделали CMR и заставили подписать- казахи приехали на своей частной машине за маслом и сказали, что CMR им не нужен.