Авансы полученные и книги покупок, продаж

[IrinaIV]

Если я не ошибаюсь, то при полученных авансах НДС отражается в кн.продаж, а когда происходит зачет, то в книге покупок (Пост. 914)
Мы работаем на R3, так там так настроили, что весь НДС сворачивается в книге продаж, наши программисты толком объяснить не могут, но говорят, что есть 4 метода и один из них такой. Может кто-то что-то слышал про это?

[Аноним]

Никаких методов не прописано в нк.
Аванс получили - книга продаж
закрыли акт - книга покупок - зачет аванса
и в книге продаж - вписали сф.

[Aquad]

наши программисты толком объяснить не могут, но говорят, что есть 4 метода и один из них такой

Задайте вопрос где взяли информацию ...

Метод, ИМХО, только один ....

[Инна_О]

наши программисты толком объяснить не могут, но говорят, что есть 4 метода и один из них такой.

На мой взгляд их это отмазки...
Интересно, а какие же еще 2 метода?

[Свечков]

Узнаю своих программистов

[msv70]

Мы работаем на R3

т.е. имеется в виду SAP R/3? если да, то ваши программисты врут безбожно!
у нас в этой программе книги покуопк и продаж очень хорошо прописаны и ничего не сворачивается!

[Аноним1]

А можно подробнее? Поступил аванс - что пишем в книге продаж?
Произошла реализация - какую запись делаем и где?

[Aquad]

Аноним1,
а все еще рависит от метода начисления ...

[ol007]

А можно подробнее? Поступил аванс - что пишем в книге продаж?
Произошла реализация - какую запись делаем и где?

1. Поступил аванс Д51 К 62,2
2. Выставляем счет-фактуру на аванс в одном экземпляре Д76,ав К68,2
3. Делаем запись в книге продаж: дата и номер счет-фактуры на аванс, покупатель, инн, кпп, дата получения аванса (совпадает с датой с\ф), сумма аванса с ндс, стоимость продаж без ндс - прочерк, сумма ндс.
4. Зачтен ранее полученный аванс Д62,2 К 62,1
5. Делаем запись в книге покупок: дата и номер счет-фактуры на аванс, далее все тот же, дата оплаты - дата зачета.

[IrinaIV]

msv70 а как же код НДС, который один для авансов полученных (А1,А6), книги ведь настроены на коды НДС (если я не ошибаюсь, ну один из критериев), как книга покупок с 68 выборку делает в таком случае? Ведь и при поступлении и при списании авансов присваивается один и тот же код НДС.
ol007 небольшое уточнение - после п.4. Зачтен ранее полученный аванс Д62.2 К62.1 тоже выписывается счет-фактура, только теперь уже для книги покупок, а уже потом п.5

[ol007]

ol007 небольшое уточнение - после п.4. Зачтен ранее полученный аванс Д62.2 К62.1 тоже выписывается счет-фактура, только теперь уже для книги покупок,

не согласна и готова спортить с предоставлением доказательств, на аванс выписывается одна единственная с\ф, которая сначала регистрируется в книге продаж, а затем, она же - в книге покупок.

[Ксюшка]

не согласна и готова спортить с предоставлением доказательств, на аванс выписывается одна единственная с\ф, которая сначала регистрируется в книге продаж, а затем, она же - в книге покупок.

Полностью согласна с вами, делаю то же самое. НДС проверяют очень часто помесячно. Никаких вопросов по ведению книг покупок и продаж не было.(Постановление Правительства РФ от 2 декабря 2000 г. N 914
"Об утверждении Правил ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по налогу на добавленную стоимость"
(с изменениями от 15 марта 2001 г., 27 июля 2002 г., 16 февраля 2004 г.))

[msv70]

msv70 а как же код НДС, который один для авансов полученных (А1,А6), книги ведь настроены на коды НДС (если я не ошибаюсь, ну один из критериев), как книга покупок с 68 выборку делает в таком случае? Ведь и при поступлении и при списании авансов присваивается один и тот же код НДС.

как это реализовано в программе сразу не подскажу. давайте спишемся? но в книгах это отражается - точно!

[IrinaIV]

Мы одно время тоже выписывали одну сч-ф и для книги продаж и для книги покупок, но после одной из проверок (аудиторских, если не ошибаюсь) кажется рекомендовали выписывать две. У нас тоже камералят каждый месяц и никаких вопросов не задают, может для них это не существенно. В принципе в 914 действительно не сказано, что их нужно две.

[Аноним1]

Спасибо.
А зачем запись в книге покупок? в чем здесь логика?

[msv70]

А зачем запись в книге покупок? в чем здесь логика?

первоначальная запись делается при получении аванса в книгу продаж (д62 к 68), в том периоде, когда произошла отгрузка, НДС с аванса надо вернуть из государства (д68 к62), а д68 - это запись книги покупок

[Свечков]

Спасибо.
А зачем запись в книге покупок? в чем здесь логика?

Логика проста! Начисленный к уплате НДС должен быть отражен в книге продаж. НДС принятый к вычету должен быть отражен в книге покупок. С авансами так и происходит: получили - начислили - отразили в книге покупок. Отгрузили - сторнировали - отразили в книге покупок. Не будет записей, сумма по декларации не пойдет с книгами - ай-я-яй