Помогите решить задачу

[AnastasiyaBor]

Задача 1. Рассчитайте
налоговые обязательства организации по НДС за


налоговый период при переходе на упрощенную систему
налогообложения.(3 балла)


Организация
"Альфа" занимается реализацией металлических дверей. Доходы организации
за 9 месяцев 2013 г. (с января по сентябрь) составили 10 млн. руб. 10 ноября
2013 г. организация "Альфа" подала в налоговую инспекцию заявление о
переходе на упрощенную систему налогообложения с 1 января 2014 г. (объект налогообложения
- доходы). По состоянию на 1 января 2014 г. у организации "Альфа"
оставались нереализованные товары, "входной" НДС по которым составил
350000 руб.

[gnews]

AnastasiyaBor, ожидаем ваш вариант решения.

[AnastasiyaBor]

Я только расчитала сумму уплаченную за 3 квартала, а дальше в ступоре, дело в том что я учусь не на бух учете, решила что поможете.

[ZZZhanna]

подсказка - надо восстанавливать НДС.

[saigak]

дело в том что я учусь не на бух учете

а не важно где выучитесь. если вам задали такую задачу, значит вам по программе это нужно.

решила что поможете.

поможем или решим за вас?

[Тавита]

Условия задачи некорректны: нет данных по реализации и входящему НДС именно за налоговый период (4 квартал).
Поэтому речь можно вести только об увеличении НДС к уплате за счет восстанавливаемого по НК: то есть +350 тр к основной сумме.

только расчитала сумму уплаченную за 3 квартала

Каким образом, если есть только сумма реализации в целом за 3 налоговых периода? А главное- зачем?

[saigak]

нет данных по реализации

есть

Доходы организации
за 9 месяцев 2013 г. (с января по сентябрь) составили 10 млн

в задачах выручку иногда доходом называют.

входящему НДС

его может и не быть вообще

[saigak]

если есть только сумма реализации в целом за 3 налоговых периода?

пардон, не увидела, что это за 9 мес.

[Тавита]

есть

Где? Сколько?
И причем тут налоговый период по НДС? Который, как всем нам известно - квартал. Данных за 4 квартал нет в принципе. Никаких. А те, что есть - совокупные аж за предыдущие 3 (ТРИ) налоговых периода.
Читаем вопрос

Рассчитайте налоговые обязательства организации по НДС за налоговый период при переходе на упрощенную систему налогообложения

[saigak]

Тавита, см. чуть выше.

все! я поняла суть задачи. Тут имеется в виду только восстановление с остатков.идиотская задача для практикующего буха.но вполне нормальная для студента. у буха куча вопросов возникает, а студенту и условия хватит, он не думает как все в декларацию встанет и как по счетам разнести.


ключевые слова в вопросе

при переходе на упрощенную систему
налогообложения

тут не надо весь ндс считать, а только связанный с переходом.

[Тавита]

его может и не быть вообще

Аха... вот только на конец года почему-то в наличии остатки по материалам с входящим НДС.
Я всё понимаю про все эти задачки - но не до такой же степени...

[Тавита]

saigak, да дело даже не в этом: зачем в принципе рассчитывать налоговые обязательства за прошедшие и не имеющие отношения к задаче периоды?

Тут имеется в виду только восстановление с остатков

О чем и говорю

речь можно вести только об увеличении НДС к уплате за счет восстанавливаемого по НК: то есть +350 тр к основной сумме.

[saigak]

Тавита, см. выше, исправила ответ. я просто учила б/у в вузе уже практикующим бухом. поэтому надо искать ключевые слова.

[Тавита]

поэтому надо искать ключевые слова

Да я-то их сразу и нашла - но кое-кто решил со мной поспорить

[saigak]

кое-кто решил со мной поспорить

ага, только из вредности не решать задачу за студеодиуса.