Добрый день, Клерковчане!
У меня возник вопрос - может кто поможет.
Комания осуществляет два вида деятельности - облагаемую и не облагаемую НДС. В январе были приобретены ОС, стоимостью менее 10 000 рублей. В I квартале велась только деятельность не облагаемая нДС, поэтому весь НДС по данным ОС был включен в стоимость этих ОС. Соответственно сами ОС - списаны (Дт 26 Кт 01 на 1200 руб)
Теперь нам вздумалось реализовать данные ОС.
Какими проводками это сделать и могу ли я сделать обратные проводки (Дт 01 Кт 19 - 200р.) и поставить в зачет данный НДС? или налоговая признает, что это не основной вид деятельности и что весь НДС надо платить и ничего не принимать к зачету?
Всем заранее спасибо
КЛариса