НДФЛ с материальной выгоды

[Аноним]

Добрый день!

Прошу проконсультировать по такому вопросу.
Нашему сотруднику был выдан беспроцентный займ в декабре 2015 года с условием, что будет погашаться путем удержания из заработной платы равными долями.
Так же мы рассчитывали НДФЛ с материальной выгоды, который удерживали из заработной платы и перечисляли в бюджет.
Но сотрудника уволили в связи с прогулами в апреле 2016 года.
По основному долгу директор будет обращаться в суд.
У меня вопрос про НДФЛ с материальной выгоды.
Я теперь ежемесячно должна буду начислять этот налог и отражать его в 6-НДФЛ?
Как отразить это начисление в программе 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.130)?

Всем кто откликнется огромное спасибо!!!

[Красный Мак]

Как отразить это начисление в программе 1С:Предприятие 8.2

Вручную, если программа не дописана под этот случай. В документе начисление заработной платы вносить каждый месяц, пока вся сумма не будет возвращена.

[Аноним]

Спасибо

[Старый ворчун]

Вручную, если программа не дописана под этот случай. В документе начисление заработной платы вносить каждый месяц, пока вся сумма не будет возвращена.

в начисление зарплаты уволенному бывшему работнику?

а проводка какая?

[Красный Мак]

а проводка какая?

Ну или бухгалтерской справкой, вопрос техники, если начисление не возьмет. Дт 91.2 Кт 68.1

[Над.К]

Красный Мак, Вы предлагаете начислять НДФЛ за счет организации?

[Красный Мак]

Вы предлагаете начислять НДФЛ за счет организации?

Этот НДФЛ надо будет показать в справках, которые сдаются до 1 марта о невозможности удержания НДФЛ. И по состоянию на 31 декабря сделать проводку Дт 68.1 Кт 91.2 на всю сумму НДФЛ.

[Красный Мак]

А еще лучше сделать проводку Дт73 Кт68.1, а по итогам года Дт68.1 Кт73, чтобы не завышать расходы по бух. учету.

[Мааленький бухгалтер]

А вот у меня тоже интересная ситуация. Обычная контора "купи-продай" на ОСНО. 3 человека работников +Учредитель. Учредитель не является работником и зп не получает. И вот вдруг он решил купить своим детям абонемент на спорт.занятия и оплатил это с р\сч организации. У конторы есть нераспред.прибыль, но она не выплачивалась и ндфл не облагалась .Что делать бухгалтеру? Как я понимаю, эти расходы на спорт за счет прибыли и обложить 13%. Но Учредитель не получает доход и не с чего удержать ндфл.. Как поступить? И какой это код дохода?

[Над.К]

Дт 68.1 Кт 91.2 на всю сумму НДФЛ.

Вы что, не понимаете, что Вы за счет организации НДФЛ начисляете? НДФЛ кто платит, знаете?

чтобы не завышать расходы по бух. учету.

НДФЛ вообще не может быть расходом в бухучете. В принципе.

[Красный Мак]

Вы что, не понимаете, что Вы за счет организации НДФЛ начисляете?

Я понимаю и об этом уже написала, читайте следующее мое сообщение.

НДФЛ вообще не может быть расходом в бухучете. В принципе.

А еще лучше сделать проводку Дт73 Кт68.1, а по итогам года Дт68.1 Кт73, чтобы не завышать расходы по бух. учету.

[Красный Мак]

Над.К,
Ваши предложения по урегулированию вопроса?

[Над.К]

читайте следующее мое сообщение.

Вы написали, что так сделать лучше. Т.е. не написали, что первоначальный вариант с 91 счетом быть не может в принципе

[Красный Мак]

Т.е. не написали, что первоначальный вариант с 91 счетом быть не может в принципе

Штрафные санкции по НДФЛ куда будем начислять? В данной ситуации правильно использовать смешанный активно-пассивный счет по расчетам по претензиям.

[Над.К]

причем тут штраф? если речь про сам НДФЛ.

[katenok555]

Здравствуйте,
Над.К,
подскажите, пожалуйста, что вообще необходимо в учете сделать (проводки, какие документы завести в 1с), если беспроцентный займ выдан учредителю, не сотруднику компании??? чтобы сдать отчет о невозможности удержания НДФЛ (сотрудник сам его оплатит в бюджет).

[Над.К]

Про налоговый учет в вашей программе не в курсе, а в бухучете никаких проводок по этому НДФЛ быть не может.

[katenok555]

Над.К, спасибо. У нас ОСНО, программа 1С ЗУП 8.2. у меня именно вопрос, что надо же что-то заводить, чтобы была возможность подать в налоговую 2-НДФЛ с признаком 2. не могу сообразить, какие именно документы заводить

[Над.К]

Этот вопрос надо в разделе 1С задавать

[Красный Мак]

чтобы была возможность подать в налоговую 2-НДФЛ с признаком 2. не могу сообразить, какие именно документы заводить

Я такую справку в СБИСе ваяла сразу с признаком 2, зачем базу засорять физлицами, не являющимися сотрудниками?

[katenok555]

Красный Мак, как я почитала и поняла, справку 2-ндфл на этого несотрудника с признаком 1 тоже надо подать в общем реестре подобных справок. И дополнительно надо 2-ндфл с признаком 2.... поэтому я хотела в ЗУП завести, чтобы 2-ндфл оттуда выгрузить вместе со всеми