Уплата налога при УСН

[Аноним]

Здравствуйте!

Пожалуйста, подскажите, что-то не могу сообразить как правильно. У нас УСН 15 %

По итогам 1 квартала получена прибыль, к примеру, 200 тыс. Заплатили налог 30тыс.
По итогам полугодия получена прибыль 400 тыс., соответственно налог к уплате 60 - 30 тыс = 30 тыс.

Но этот налог не заплатили.

А вот сейчас по итогам 9 месяцев прибыль будет только 300тыс (в 3 м квартале убыток). Хочу за 9 месяцев заплатить налог, который сформируется по итогам 9 мес. И пени
Можно ли так?

[Аноним]

нужно так

[Аноним]

А как мне рассчитать пени? на дату уплаты налога за 9 мес?

[бух2007]

А как мне рассчитать пени?

зачем? Не надо пени платить, может у вас по итогам года налог выйдет маленький, тогда пени должны будут соразмерно уменьшить.
Но если хотите, посчитайте пени за период с 26.07.16 по 25.10.16 на сумму 30 тыс. http://www.klerk.ru/tools/penalty/

[Аноним]

Спасибо большое))

[andres85]

Подскажите: при уплате налога по УСН-доходы во всех образцах п/п в поле 106 указывается ТП (платежи текущего года), однако УБРиР при этом требует в поле 109 указать конкретную дату в формате дд.мм.гггг, что в принципе соответствует приказу 107н. Я при оплате указал в поле 106 "0". Так как же всё-таки правильно, что указывать в поле 106?

[бух2007]

Так как же всё-таки правильно, что указывать в поле 106?

ТП КВ.03.2016

[andres85]

ТП КВ.03.2016

Если я указываю в поле 106 ТП, то в поле 109 с меня требуют конкретную дату. Что это за дата?

[andres85]

Вот посмотрите здесь 2-ой пункт http://sprosi.ubrr.ru/article/details/id/5938

[бух2007]

в поле 109 с меня требуют конкретную дату. Что это за дата?

обычно ставят 0. Но некоторые банки стали дурью маяться. Хотят там дату. Если платите за 3 кв, поставьте 30.09.2016

[andres85]

Я бы не сказал, что это дурь, т.к. в приказе 107н чётко сказано, что если в поле 106 стоит ТП, то в поле 109 должна быть указана конкретная дата налоговой декларации (расчета), представленной в налоговый орган.

Ничего страшного, если я буду в поле 106 просто "0" ставить?

[бух2007]

Ничего страшного, если я буду в поле 106 просто "0" ставить?

как раз про поле 106 все предельно ясно.
А про 109 в приказе 107н говорится про дату сдачи декларации, которую п факту еще никто не сдавал. И практика сложилась указывать там 0. Но в последнее время некоторые банки хотят дату. Не все банки. Где-то по-прежнему ставим 0, не заморачиваясь.
Так что не имеет большого значения, что будет в поле 109. Лишь бы п/п прошла

[andres85]

бух2007, так вы не ответили на мой вопрос)) если в поле 106 стоит "0" это допустимо?

[бух2007]

если в поле 106 стоит "0" это допустимо?

Нет. Для налоговых платежек это поле заполняется. 0 только когда взносы платим.
Но если у вас с 0 проходит п/п, то и ладно. Страшного ничего нет. КБК и ОКТМО правильные, значит платеж дойдет.