НДС с отсрочкой (5 дней)

**Yulich** · 12.02.2016, 10:23

Всем добрый день!
Никак не могу разобратья: выставили акт выполненных работ 31.12.2015г., счет-фактуру по этой услуге 04.02.2016г.
Не могу найти информацию, в каком периоде у продавца отражается НДС в книге продаж? В 4 квартале 2015г. или 1 квартале 2016г.
У покупателя всё понятно, он принимает к вычету НДС датой выставления счета-фактуры.

**Просто человек** · 12.02.2016, 10:25

Yulich, может быть выставили счет-фактуру от 04 января, а не 04 февраля?

**Yulich** · 12.02.2016, 10:37

Да, конечно, от 04 февраля

**Просто человек** · 12.02.2016, 10:39

Yulich, если от 04 февраля то вы нарушили срок выставления счет-фактуры

**Yulich** · 12.02.2016, 10:40

Ой, я извиняюсь! Живу уже февралем!!! Конечно же, 04 января. Просто наш НДС не попадает в книгу продаж января, вот думаю, правильно ли это?

**Анжелика Ник** · 12.02.2016, 10:43

Сообщение от Yulich

Просто наш НДС не попадает в книгу продаж января, вот думаю, правильно ли это?

потому что он должен попасть в НДС 4 квартала

**Yulich** · 12.02.2016, 10:46

А это не будет немного странно, что в книге продаж и декларации по НДС за 4 квартал 2015г. будут счета-фактуры января 2016г.?

**Анжелика Ник** · 12.02.2016, 10:51

Yulich, не знаю, у меня сч-фактуры выписываются день в день

**Yulich** · 12.02.2016, 10:53

Обычно мы тоже выписываем день в день, а вот применили 5 дней и получилась полная путаница. Счет-фактура выставлена январем, а попадает в книгу продаж декабря.

**Шерочка** · 12.02.2016, 11:04

Сообщение от Yulich

А это не будет немного странно, что в книге продаж и декларации по НДС за 4 квартал 2015г. будут счета-фактуры января 2016г.?

Продавец, отгрузивший товар в одном квартале, и выставивший счет-фактуру в другом, должен отразить данный счет-фактуру:
в книге продаж – в том квартале, в котором произошла отгрузка товара.

**Yulich** · 12.02.2016, 11:08

Для меня немного непонятно в чем тогда смысл 5 дней, но спасибо за ответ!

Тема: НДС с отсрочкой (5 дней)

Опции темы

Поиск по теме