Сотрудник уволен.Осталась задолженность по денежным средствам,выданным в подотчет ем

[inna_int]

Добрый вечер!
Коллеги, помоги пож., разобраться в ситуации. Сотрудник уволен. Позже оказалось, что по нему остался долг в размере суммы выданной ему в поотчет. Деньги возвращать он отказался, согласился что бы мы подали сведения на него в ИФНС, о том что не удержан НДФЛ с данной суммы. Подскажите как быть. И как правильно оформить списание этой суммы, в какой форме написать письмо в ИФНС о не удержании НДФЛ. Нужен ли приказ на списание?

Всем спасибо!!!

[Аноним]

Добрый вечер!
Коллеги, помоги пож., разобраться в ситуации. Сотрудник уволен. Позже оказалось, что по нему остался долг в размере суммы выданной ему в поотчет. Деньги возвращать он отказался, согласился что бы мы подали сведения на него в ИФНС, о том что не удержан НДФЛ с данной суммы. Подскажите как быть. И как правильно оформить списание этой суммы, в какой форме написать письмо в ИФНС о не удержании НДФЛ. Нужен ли приказ на списание?

Всем спасибо!!!

Необходимо представить в налоговую инспекцию справку по форме 2-НДФЛ с признаком 2. Сделать это необходимо не позднее 31 января следующего года (лучше проверить были ли изменения по срокам).
Да, приказ о списании на прочие расходы необходим.

[Аноним]

Необходимо представить в налоговую инспекцию справку по форме 2-НДФЛ с признаком 2. Сделать это необходимо не позднее 31 января следующего года (лучше проверить были ли изменения по срокам).
Да, приказ о списании на прочие расходы необходим.

Скорее всего эта сумма облагается и взносами, т.к.
"...В том случае, когда работодатель принимает решение не удерживать упомянутые суммы, данные суммы рассматриваются как выплаты в пользу работников в рамках трудовых отношений и будут облагаться страховыми взносами в общеустановленном порядке." Письмо Минтруда России от 12.12.2014 N 17-3/В-609, п. 5

[YUM]

в какой форме написать письмо в ИФНС о не удержании НДФЛ. Нужен ли приказ на списание?

ни в какой.Будете сдавать отчет по НДФЛ там и всплывет.
Только правильно отразите доход.

[inna_int]

А письмо расшифровку в ИФНС о данной сумме нужно предоставлять? Что в расшифровке указать? То есть по нему нужно сдать 2 справки НДФЛ с признаком 1 и признаком 2? А какие следует сделать проводки в данном случае. Сейчас эта сумма висит у меня на счете 73

[mvf]

91 - 73

[inna_int]

Да, конечно всеми страховыми взносами сумму обложу

[inna_int]

91 - 73

То есть списать минуя 70 счет? А как начисление страховых взносов отразить?

[YUM]

То есть списать минуя 70 счет? А как начисление страховых взносов отразить?

91 - 73

Они , вроде как, в "подотчете" светятся.
Руками-то можно было , а вот прога, боюсь "не поймет".
Видимо, придется гнать -таки, через 70-й..."чтобы не нарушать отчетность" ©

[inna_int]

А сколько справок 2 НДФЛ сдавать . Две или в одной все указать?