Восстановление расходов на лицевом счете

[Alisa55]

Доброго времени суток, понимаю что конец года и рассматривать вопросы косяков, нет времени, но все же попытаюсь спросить. Ситуация следующая:
Ошибочно с программного КБК ( укрепление мат-базы)перечислены 2 раза налоги, в итоге денег на КБК не осталось, лимитов тоже. А нужно еще выплатить наличными и заплатить налог на ФФОМС. Предложили снять с основного КБК (зарплата и налоги) и восстановить на КБК программный. Сижу вот и думаю, как разрулить потом с проводками. Понимаю и полностью согласно, что это не грамотное решение вопроса, может у кого то была такая ситуация? отзовитесь добрые самаритяне- бухгалтера.

[topalov]

Ситуация, на самом деле, вполне "обычная" для ОФК.
Делайте уточнение КБК по ранее произведенной выплате (ЗКР),в результате чего на вашем лицевом счете уменьшится остаток ЛБО по нужному (правильному) КБК и появится остаток по тому КБК, который ранее ошибочно был списан в расход.

[topalov]

Что касается проводок, то тоже как обычно - "красное сторно" на сумму ранее отправленного в расход неправильного КБК, и черным - сумма правильного КБК. Бухгалтерской справкой. Но только после получения выписки из лицевого счета (!).