ООО на УСН с НДС

[Оля У]

Здравствуйте!

ООО применяет УСН. Покупатель хочет работать с НДС, а ООО терять покупателя не хочет.
Подскажите, пожалуйста, верны ли будут следующие действия:
после выполнения работ выставляем счет-фактуру, позже оплачиваем НДС, подаем электронную декларацию по НДС, заполняя лишь титульный лист и раздел 1.

Я так понимаю, что покупатель сможет принять НДС к вычету?

У себя в доход мы принимаем оплаченную сумму без НДС?

Платим налог с оплаченной суммы без НДС (7% УСН в СПБ доход минус расход) ?

Заранее большое спасибо!

[gnews]

декларацию по НДС, заполняя лишь титульный лист и раздел 1.

и 12.

У себя в доход мы принимаем оплаченную сумму без НДС?

Платим налог с оплаченной суммы без НДС

Да. Постановление Президиума ВАС № 17472/08 от 01.09.2009. В НК эта норма будет прямо прописана с 01.01.2016.

Я так понимаю, что покупатель сможет принять НДС к вычету?

Да.

[Оля У]

Спасибо большое за ответ!

А если таких договоров с НДС будет несколько или, скажем , каждый второй?

Получается, что такие покупатели есть. и вот вопрос - создать для этого другую фирму на ОСНО или работать так?

[ZZZhanna]

А если таких договоров с НДС будет несколько или, скажем , каждый второй?

это обычно крайне невыгодно.
Имхо, лучше уж подумать о снижении цены.

создать для этого другую фирму на ОСНО или работать так?

считать надо, с учетом затрат на содержание двух фирм, дополнительного бух. и кадрового учета, банк. обслуживания и т.п.

[Оля У]

это обычно крайне невыгодно.
Имхо, лучше уж подумать о снижении цены.


считать надо, с учетом затрат на содержание двух фирм, дополнительного бух. и кадрового учета, банк. обслуживания и т.п.

спасибо большое!

[BOGDANOZKA]

это обычно крайне невыгодно.

вот я тож так подумал

[Оля У]

Если Вас не затруднит, подскажите, пожалуйста, почему не выгодно. где я что-то упускаю?
Если взять самый-самый грубый и простой пример.
фирма на ОСНО
поступление на 100000, в т.ч. НДС 18000.
расход на 50000, в т.ч. НДС 9000.
к оплате налогов в бюджет НДС 9000, прибыль 11800 (итого 20800)

фирма на УСНО
оплата налогов в бюджет НДС 18000,
налог по усн 2240

(итого 20240)

[Январь]

поступление на 100000, в т.ч. НДС 18000.

От 100 тыс. НДС в том числе будет 15254, а 18 тыс., если НДС сверху, т.е. всего от покупателя 118 тыс. получаете.
Прибыль в 11800 ты как получили? И налог по УСН?

[Оля У]

ах, вот уж стыдоба...
значит еще раз...

поступление на 100000, в т.ч. НДС 15254.
расход на 50000, в т.ч. НДС 7627.

фирма на ОСНО

к оплате налогов в бюджет НДС 7627, прибыль (100 000-15254)-(50000-7627)=42373 *0,2=8475 (итого 7627+8475=16102)

фирма на УСНО

оплата налогов в бюджет НДС 15254,
налог по усн = 100000-15254= 84746 - 50000=34746 *0,07(СПБ)=2432 (итого 15254+2432=17686)


на УСН получается больше, если опять ничего не натупила...
так верно?