Строительство объекта в Казахстане

[Аноним]

Добрый день! Подписываем договор на смр в казахстане.
Сумма договора с НДС по ставке 0% - правильно?
После подписания КС - выручку показываю, а НДС - подтверждаю в течении 180 дней?
Правильно ли что сейчас восстанавливать НДС по материалам используемым при строительстве в Казахстане не надо?
Спасибо.

[Тоня]

правильно?

Нет.
Местом реализации работ, непосредственно связанных с недвижимостью, признается территория РК. Вы НДС не платите, но казахи могут его удерживать, исполняя обязанности налогового агента.

[Аноним]

что значит удерживать?

[Аноним]

Договор на сумму 10 000 НДС 18% - 1 800 Итого 11 800
Т.к. место нахождения имущества РК , то я прописала сумму 10 000 и НДС 0%
А что удержат казахи? Какую сумму мы получим по договору?
Объясните на пальцах, пож-та

[Тоня]

что значит удерживать?

Почитайте нашу 161-НК.
Да не облагаются данные работы

НДС 0%

. Здесь вообще нет объекта налогообложения

Какую сумму мы получим по договору?

Я не вижу ваш договор, не общаюсь с вашим заказчиком. Если в договоре нет упоминания о том, что в цену включены налоги, которые будут удержаны и уплачены по законодательству страны, территория которой признается местом реализации данных работ, то казахи могут из 10 удержать 12%

[Аноним]

Пожалуйста, директор меня съест.
Как они могут удержать 12%, нужно ли нашу сумму договора сразу увеличить на 12%.
ЧТО ПОЧИТАТЬ!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
Спасибо.

[Тоня]

ЧТО ПОЧИТАТЬ!!!

Протокол по порядке взимания косвенных налогов при экспорте и импорте товаров, выполнения работ, оказания услуг (приложение 18 к договору о ЕАЭС от 29.05.14). И поговорить с заказчиком.

[Аноним]

Директор с утра дал договор сумма + НДС 18%
Я ему написала что согласно прил.18 протокола п.28 и п.29
местом реализации услуг будет Казахстан и убрала
18%
Получается Акт КС-2 будет стоять не 0%, а без НДС
А т.к. ставка ндс в Казахстане 12%, то Казахи НДС заплатят с суммы моего договора
А с нас вычтут (но в договоре про их ндс ничего не прописано)
Не оставляйте меня в беде. Спасибо

[Тоня]

Так а помочь чем? Прописывайте, увеличивайте цену, если хотите получить 100. зы. Российские организации в такой ситуации платят агентский за свой счет, как казахи...

[Аноним]

Прошу прощения, отвлекли
Если в договоре прописано
что оплата согласно сметы 10 000 \без НДС
То и акт будет на 10 000 и оплатят они нам 10 000
а что потом ( в смысле НДС у нас и у них)?
В декларациях?

[Аноним]

Тоня, добрый день!
Т.к. место реализации Казахстан,
то мы выставляем СФ без НДС и АКТ без НДС,
плательщиком НДС является Казахстан
Вопрос:
Нам в сумму договора включать НДС который они заплатят и
как мы потом его учтем (документально)
Ведь как я понимаю, мы сумму НДС уплаченную ими недополучим?
Правильно?

[Аноним]

Казахи сами заплатят НДС и сами примут к вычету (пока у них аналогично России). Казахский НДС Вы нигде не учитываете, а вот входной НДС, возможно, принять к вычету не сможете. Казахи у Вас могут удержать корпоративный подоходный налог 20 % (.

[Аноним]

Добрый день!
Сейчас позвонила в ИФНС
Сказали что ставка должна быть 0%
и подтверждать ее в теч 180 дней
нечего не понимаю!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

[Аноним]

Мы же не знаем, ЧТО Вы спрашивали в налоговой.

[Аноним]

Мы оказываем услуги по строительству объекта в Казахстане
согласно п.28.и 29 Приложения 18 местом реализации услуги является Казахстан
Казахская сторона просит указать НДС 0% в акте по услугам
и собирать документы для подтверждения ставки 0% 180 дней
И что мне делать я не знаю!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

[Тоня]

Да нормативку читать, а не слушать кого-то. Хотя бы

Приложения 18

Что такое 0%, 180 дней и подтверждение ставки.

[Аноним]

Очень прошу мне помочь
Вопрос еще раз
Собираемся строить ангар на территории Казахстана
Материалы и транспортировка своими силами.
Я поняла так:
согласно приложению 18 п.28 НДС платит та сторона которая является местом реализации работ
п. 29 1) работы связаны непосредственно с недвижимым имуществом страны-члена
Таким образом ангар будет стоять в Казахстане и платить они НДС должны
ст.149 НК 1.1. 1) РФ не признается местом реализации работ - тоже
Я все эти условия прописала в договоре
к сумме нашего договора без НДС добавила 12% (НДС который уплатит казахстанская сторона)
так же прописала что в сумму договора включены налоги, которые должна уплатить сторона плательщик косвенных налогов
В договоре написала Сумма Без НДС (Я думала что буду заполнять раздел 7 Декларации по НДС) И подтверждающими документами будет
Контракт , Акт выполненных работ
И отправила договор в Казахстан
Позвонил их бухгалтер и сказал что ставка НДС у меня должна быть 0%
Потом какая-то справка о резиденстве и подтверждать НДС мы должны путем предоставления документов оформленных и подтвержденных в течении 180 дней
Мой вопрос
какой пункт НК указывает что я неплательщик НДС (что прописываю Без НДС)
И права ли я или прав бухгалтер Казахстана
Очень жду ответа

[Тоня]

Вы на свой вопрос ответили в начале поста. п. 28 и 29 Протокола, который, являясь часть Договора о ЕАЭС, имеет преимущество над нац. законодательством и казахи так же подчиняются его нормам. Посоветуйте бухгалтеру почитать этот документ, и про 180 дней тоже. Местом реализации этих работ территория РФ не признается и налоговой базы у российского подрядчика нет.

[Аноним]

Тоня, спасибо большое.
А вот Без НДС правильно? И про лист декларации, и про доки?

[Тоня]

Да.

[Аноним]

Спасибо!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

[Аноним]

сколько дней будете строить?

[Аноним]

10

[Аноним]

У нас похожая ситуация. Строить будем торговый центр, материалы для стройки ввозим из РФ. Увидела фразу про корпоративный подоходный налог. Что это за зверь такой? Где про него почитать?

[Аноним]

И строить будем 90 дней - это что-то меняет?

[Аноним]

корпоративный подоходный налог. Что это за зверь такой? Где про него почитать?

налоговый кодекс Казахстана Глава 23. Порядок налогообложения доходов юридических лиц-нерезидентов, осуществляющих деятельность без образования постоянного учреждения в Республике Казахстан (НК РК)
Статья 193. Порядок исчисления и удержания корпоративного подоходного налога у источника выплаты
1. Доходы юридического лица-нерезидента, осуществляющего деятельность без образования постоянного учреждения, определенные статьей 192 настоящего Кодекса, облагаются корпоративным подоходным налогом у источника выплаты без осуществления вычетов.
При этом сумма корпоративного подоходного налога, удерживаемого у источника выплаты, исчисляется налоговым агентом путем применения ставок, установленных статьей 194 настоящего Кодекса, к сумме доходов, облагаемых у источника выплаты, указанных в статье 192 настоящего Кодекса.
Исчисление и удержание корпоративного подоходного налога по доходам, облагаемым у источника выплаты, производятся налоговым агентом:
1) не позднее дня выплаты доходов юридическому лицу-нерезиденту - по начисленным и выплаченным доходам;

[Аноним]

Добрый день!
А скажите если работы выполняем из своих материалов и своими силами на территории Казахстана
то НДС по приобретенным в России материалам необходимым для строительства не возмещу?
А когда повезу на своем транспорте проблем не будет при пересечении границы