Шеф-монтаж в Казахстане

[tv06]

Не облагается НДС по 148 ст?
но данные услуги не поименованы в 148 ст.

[Тоня]

Что шеф-монтируете? В 148-НК много что не поименовано.

[tv06]

Печи для окраски.
услуги по организации монтажа (монтируют сотрудники предприятия заказчика), консультации, оценки и т.д.

[Тоня]

Точно предмет договора? Консультационные по покупателю, по остальному надо смотреть.

[tv06]

не поняла...

из договора примерно так
"Определение уровня работоспособного состояния оборудования, диагностика неисправностей
Визуальный контроль состояния основных узлов оборудования в работе в составе технологической линии.
Проверка технических параметров оборудования согласно технической документации производителя"

[tv06]

Тоня, и еще вопрос - выездные услуги специалиста в Казахстан в сч ф поставили 0% НДС - нужно было без НДС? нужно переоформлять? или пройдет в ИФНС? при заполнении разд 7 договор и акты предоставляются вместе с декларацией или позже? ( извините, уже спрашивала, но мне никто не ответил(((

[Шерочка]

Тоня, и еще вопрос - выездные услуги специалиста в Казахстан в сч ф поставили 0% НДС - нужно было без НДС? нужно переоформлять? или пройдет в ИФНС? при заполнении разд 7 договор и акты предоставляются вместе с декларацией или позже? ( извините, уже спрашивала, но мне никто не ответил(((

Я с таким сталкивалась, только по Молдове. Если вы выполняете шеф-монтажные работы не сами а с привлечением третьей стороны и на их территории, то такие работы не облагаются НДС. Показывать надо в 7 разделе декларации. Очень важно, что бы в договоре было четко прописано, где будут проводиться эти работы. Я с налоговой уже прошла проверку. Нам отказали в возмещении НДС по таким работам. Наш поставщик указал в акте и счет-фактуре ставку 18%. Мы соответственно 0%. Наш поставщик возмущался, но ему пришлось переделать первичку и договор.

[tv06]

Спасибо за ответ

нет, все четко прописано, работы на территории Казахстана, возмещения по НДС нет, поскольку работы выполнялись сотрудниками организации. материалы не приобретались-"входящего" ндс нет

Акты и контракт (копии) в налоговую нести в день сдачи декларации?

[Тоня]

выездные услуги специалиста в Казахстан в сч ф поставили 0% НДС

не 0% точно, данных услуг нет в 1-164-НК и в 7 разделе декларации им делать нечего.

Учитывая размытую формулировку в Протоколе о порядке взимания косвенных при выполнении работ-оказании услуг имхо местом реализации по шеф-монтажу будет территория РБ.

[tv06]

не поняла, если не 7 раздел?- то как же отразить услуги в налоговой декларации?
место реализации Казахстан.

[Шерочка]

не поняла, если не 7 раздел?- то как же отразить услуги в налоговой декларации?
место реализации Казахстан.

В налоговой нас проверяли, инспектор сказала, что отражать нужно в 7 разделе и без НДС работы по экспорту на их территории. Ваша компания сама выполняет эти работы, или вы нанимаете стороннюю компанию (субподрядчика)?

[Тоня]

не поняла, если не 7 раздел?-

Нене, не поняли или я криво выразилась. Услугам по ставке 0% не место в 7 разделе. Если

имхо местом реализации по шеф-монтажу будет территория РБ.

, то, конечно, 7ой.

[tv06]

поставила код |1010812

и еще обязательно услуги (март) отражать в декларации 1 кв?
глупый вопрос (но вдруг я что-то пропустила) 180 дней только по ставке 0%? услуг без НДС это не касается и отражать нужно в том квартале, когда услуги оказаны? а если подписанный акт не вернулся и есть только копия?
и еще договор и акт предоставлять вместе с декларацией или можно позже? (дую на воду - как-то пришлось сдавать уточненную -водитель с документами на экспорт товаров опоздал в ИФНС и все пришлось переделывать, хорошо 180дней не прошло)
извините учетом услуг раньше не занималась

[Тоня]

услуг без НДС это не касается и отражать нужно в том квартале, когда услуги оказаны?

Да.

и еще договор и акт предоставлять вместе с декларацией

Ничего не предоставлять. Только по требованию налоговой в рамках камералки этой декларации.

[tv06]

Тоня, спасибо вам огромное!